Руководство Банка имеет четкое понимание вопросов корпоративного управления и его значения для Банка и лиц, интересы которых могут быть прямо или косвенно затронуты деятельностью Банка ("заинтересованные стороны")




Скачать 207.83 Kb.
НазваниеРуководство Банка имеет четкое понимание вопросов корпоративного управления и его значения для Банка и лиц, интересы которых могут быть прямо или косвенно затронуты деятельностью Банка ("заинтересованные стороны")
Дата конвертации04.09.2012
Размер207.83 Kb.
ТипРуководство

ПРОЕКТ

Таблица оценки уровня корпоративного управления для российских банков

(на основе общей таблицы IFC для оценки уровня корпоративного управления для финансовых учреждений; с изменениями, внесенными экспертами Проекта IFC «Корпоративное управление в российском банковском секторе России»)





Уровень 1: Соблюдение законодательных и нормативно-правовых требований

Уровень 2: Предпринимаются начальные шаги по совершенствованию системы корпоративного управления

Уровень 3: Развитая система корпоративного управления

Уровень 4: Лидерство в сфере корпоративного управления

I. Приверженность КУ


  • Банк разработал и соблюдает положения ряда внутренних корпоративных документов, соответствующих российскому законодательству – общему корпоративному законодательству и нормативным документам Центрального Банка (таким как Устав, Положение о правлении, Положение о ревизионной комиссии, Положение о внутреннем контроле и т.д.)




  • Внутренние корпоративные документы Банка включают в себя документы и положения, которые выходят за рамки обязательного минимума, предусмотренного нормативно-правовыми требованиями (например, положения об отдельных комитетах Совета директоров).

  • В Банке есть должностное лицо, которое отвечает за реализацию политики банка в области корпоративного управления.

  • Банк хочет усовершенствовать свою практику корпоративного управления и предпринял первые шаги в этом направлении.

  • Руководство Банка имеет четкое понимание вопросов корпоративного управления и его значения для Банка и лиц, интересы которых могут быть прямо или косвенно затронуты деятельностью Банка ("заинтересованные стороны").

  • Банк разработал и соблюдает требования всех необходимых внутренних документов, круг которых выходит за пределы обязательных по законодательству документов, в соответствии с международными передовыми стандартами.

  • В Банке имеется специальный департамент/должностное лицо, который(ое) занимается исключительно вопросами соблюдения и проведением периодических проверок политики и практики корпоративного управления Банка (например, Корпоративный секретарь).

  • Банк регулярно проводит обучение по вопросам, связанным с корпоративным управлением, для членов Совета директоров, Правления и сотрудников Банка.




  • Банк имеет специальный официальный комитет Совета директоров, который отвечает за осуществление контроля в сфере политики и практики корпоративного управления Банка (например, Комитет по корпоративному управлению).

  • Банк принял и соблюдает положения всеобъемлющего кодекса этики и внутреннего кодекса корпоративного управления.

  • Банк является общепризнанным национальным лидером в сфере корпоративного управления.

II. Совет директоров и Генеральный директор / Правление

Состав /

независимость


  • Члены Правления составляют не более 25% от общего числа членов Совета директоров.

  • Председатель Совета директоров и Председатель Правления не являются одним и тем же лицом.

  • Члены Совета директоров отвечают требованиям, установленным Центральным Банком России.

  • Совет директоров Банка создан в соответствии с требованиями законодательства.




  • Количественный состав Совета директоров предусмотрен в уставе, а не определен решением Общего собрания акционеров.

  • В состав Совета директоров Банка входит опытный специалист по финансам, который одновременно не занимает должностей в руководстве Банка.

  • Состав Совета директоров (квалификации/профессиональная компетенция) обеспечивает надлежащее выполнение контрольных функций и возможность эффективного определения направлений развития Банка и его стратегии.

  • В состав Совета директоров входит как минимум один член, который считается независимым в соответствии с определением понятия "независимости", приведенным во внутренних корпоративных документах Банка.

  • В состав Совета директоров входит не менее двух независимых директоров или как минимум 25% членов Совета директоров являются независимыми, в зависимости от того, какое из значений больше.

  • Большинство членов Совета директоров не занимают должности в руководстве Банка (являются внешними директорами) и не участвуют в текущем управлении Банка.

  • Определение понятия "независимость", предусмотренное во внутренних корпоративных документах Банка, соответствует международным передовым стандартам.




  • Большинство членов Совета директоров являются независимыми директорами.



Комитеты Совета директоров


  • не применимо

  • В Совете директоров Банка создан комитет по аудиту, функции и обязанности которого четко определены в соответствующем положении.




  • Совет директоров имеет полностью функционирующий комитет по аудиту и дополнительно по крайней мере еще один полностью функционирующий комитет, функции и обязанности которого четко определены в соответствующем положении.

  • Комитет по аудиту Совета директоров возглавляет независимый член Совета директоров, обладающий профессиональными знаниями в сфере финансов.

  • Совет директоров имеет право получать консультации у сторонних консультантов, и для оплаты их услуг в распоряжении Совета директоров имеются необходимые финансовые ресурсы.

  • Совет директоров Банка имеет все специальные комитеты, наличие которых рекомендовано в соответствии с международными передовым стандартами (например, комитет по аудиту, комитет по назначениям и вознаграждению, комитет по управлению рисками), функции и обязанности которых четко определены в соответствующих положениях.

  • В состав комитета по аудиту входят только независимые члены Совета директоров.

  • Совет директоров и его комитеты регулярно получают специализированные консультации внешних консультантов.

Функции


  • Совет директоров утверждает бизнес-план и/или бюджет Банка.

  • По крайней мере одно заседание Совета директоров в год посвящено обсуждению бизнес-плана и бюджета Банка.

  • Совет директоров в сотрудничестве с Правлением определяет стратегию Банка.

  • По крайней мере одно заседание Совета директоров в год посвящено планированию стратегии.

  • Совет директоров получает регулярные отчеты о результатах деятельности Банка.

  • Совет директоров регулярно пересматривает стратегию Банка, следит за ее реализацией на основании детальных отчетов по сегментам деятельности и вносит в нее изменения по мере необходимости.

Заседания


  • Совет директоров проводит заседания не реже одного раза в год.

  • Детальный порядок созыва и проведения заседаний Совета директоров четко определен в положении о Совете директоров.

  • Совет директоров проводит заседания не реже 4 раз в год.

  • Совет директоров ведет протоколы своих заседаний, в которых фиксируются результаты голосования по каждому члену Совета директоров.

  • Все члены Совета директоров заблаговременно до проведения заседания получают достаточную информацию и материалы, позволяющие им принимать компетентные решения.




  • Совет директоров проводит заседания регулярно (не реже, чем один раз каждые 6 недель, как это рекомендовано Российским Кодексом корпоративного поведения).

  • На заседаниях Совета директоров в течение года рассматриваются основные вопросы, касающиеся его роли, в соответствии с международной передовой практикой (например, стратегия и контроль за ее реализацией, выбор и/или оценка работы Генерального директора Банка и членов высшего руководства; контроль за службой внутреннего аудита и контроля, внешним аудитом и подготовкой финансовой отчетности; управление рисками банка и соблюдение требований законодательства и нормативно-правовых актов; крупные сделки и кадровая политика).

  • Неисполнительные директора (члены Совета директоров) проводят заседания отдельно от исполнительных директоров как минимум один раз в год.

  • Заседания Совета директоров проводятся по установленному графику на год и рассматривают все вопросы, относящиеся к роли Совета директоров в соответствии с международными передовыми стандартами.

Оценка - выдвижение кандидатур / планирование преемственности


  • не применимо




  • Совет директоров раскрывает информацию о своей деятельности и результатах работы акционерам.

  • Совет директоров периодически проводит оценку результатов своей деятельности.

  • Совет директоров имеет и выполняет требования установленной (письменной) политики о выдвижении кандидатур для избрания в члены Совета директоров.

  • В Совете директоров создан комитет по назначениям.

  • Существует четко определенный порядок и критерии отбора высшего руководства Советом директоров.

  • Совет директоров в сотрудничестве с руководством Банка разработал план преемственности, который предусматривает, что должен делать Банк в случае утраты членов руководства, если такая ситуация возникнет.




  • Совет директоров проводит регулярную само-аттестацию всего Совета директоров в целом или отдельных его членов в соответствии с установленной процедурой.

  • Комитет Совета директоров по назначениям и вознаграждению возглавляет независимый член Совета директоров.

  • Кандидаты в члены Совета директоров избираются в соответствии с установленным и четко определенным порядком, обеспечивающим качество отдельных членов Совета директоров и Совета директоров в целом.

  • Банк имеет эффективную систему планирования преемственности, обеспечивающую преемственность в руководстве, особенно, в периоды кризисов.

Вознаграждение


  • Банк публично раскрывает информацию о совокупной сумме вознаграждения членов Совета директоров (не применимо к ЗАО и ООО).

  • Члены Совета директоров получают вознаграждение за оказываемые ими Банку услуги.




  • Члены Совета директоров получают вознаграждение в соответствии с условиями и положениями письменного договора, заключенного с Банком.




  • Банк публично раскрывает информацию о вознаграждении каждого члена Совета директоров.

  • В Совете директоров создан комитет по вознаграждению.

  • Вознаграждение Совета директоров поставлено в зависимость от результатов его работы.

  • Банк имеет и выполняет требования установленной (письменной) политики по вознаграждению членов Совета директоров и Правления.

  • Структура пакета вознаграждения соответствует международным передовым принципам.

  • Комитет по вознаграждению Совета директоров возглавляет независимый член Совета директоров.



Правление


  • Банк надлежащим образом назначил Генерального директора и/или создал правление в соответствии с российским законодательством и требованиями Центрального Банка..

  • Внутренние корпоративные документы Банка надлежащим образом регулируют распределение полномочий между Советом директоров и исполнительными органами, а также их соответствующие роли и функции.

  • Правление регулярно проводит заседания в соответствии с установленным графиком, и вопросы повестки дня сообщаются членам Правления заранее.

  • Внутренние положения Банка содержат конкретные положения, касающиеся раскрытия информации о конфликтах интересов (например, о сделках, в совершении которых имеется заинтересованность) членами Правления и Совета директоров.

  • Генеральный директор и/или Правление регулярно отчитываются перед Советом директоров в соответствии с установленной процедурой.




  • не применимо

Вознаграждение членов Правления


  • Банк публично раскрывает информацию о совокупной сумме вознаграждения членов Правления.




  • Совет директоров ежегодно проводит оценку результатов работы Генерального директора и/или Правления




  • Вознаграждение членов Правления и руководителей поставлено в зависимость от конкретных показателей, связанных с результатами деятельности Банка, предусмотренными в письменной политике Банка.

  • Банк публично раскрывает информацию о вознаграждении каждого члена Правления.




  • Пакет вознаграждения Правления предусматривает вознаграждение за достижение кратко-, средне- и долгосрочных задач.

  • Совет директоров регулярно оценивает результаты работы Правления и руководства в плане достижения показателей, установленных в стратегическом плане Банка.







Уровень 1: Соблюдение законодательных и нормативно-правовых требований

Уровень 2: Сделаны первые шаги по совершенствованию системы корпоративного управления

Уровень 3: Развитая система корпоративного управления

Уровень 4: Лидерство

III. Раскрытие информации и прозрачность

Каналы распространения информации


  • Банк распространяет информацию с использованием средств и способов, предусмотренных применимыми законами и нормативно-правовыми актами (веб-сайт, пресса, публикации).

  • Банк имеет веб-сайт.

  • Банк рассылает свои годовые отчеты акционерам.

  • В Банке есть специальное должностное лицо, которое отвечает за обработку и ответы на запросы о предоставлении информации, поступающие от акционеров, общественности и прессы.




  • Банк имеет специальные (письменные) правила в отношении раскрытия информации.

  • Банк раскрывает информацию общественности, инвесторам и акционерам с использованием целого ряда различных каналов распространения информации, что повышает уровень прозрачности и позволяет обеспечить более широкое раскрытие информации (пресс-релизы, пресс-конференции, исследования общественного мнения, встречи с аналитиками и т.д.)

Нефинансовая отчетность


  • Банк соблюдает все требования по отчетности и публичному раскрытию информации (опубликование годовых отчетов, списков аффилированных лиц, устава и т.д.), установленные применимыми законами и нормативно-правовыми актами (правилами КЦБ, правилами ФКЦБ и т.д.).

  • Акционерам предоставляется информация по требованию и в соответствии с требованиями законодательства.

  • Банк публикует информацию (например, на веб-сайте) о своей структуре корпоративного управления, в том числе некоторые основные корпоративные документы в дополнение к уставу.

  • Банк публикует основные количественные и/или качественные данные по основным направлениям деятельности и рискам (кредитному риску, рыночному риску, риску ликвидности, операционному риску и т.д.), которые выходят за рамки обязательной в соответствии с требованиями законодательства информации.

  • Банк публикует всеобъемлющие годовые отчеты, которые включают в себя информацию по его деятельности, структуре собственности, практике корпоративного управления, описание политики управления рисками с отдельным описанием по каждому риску, описание системы внутреннего контроля, а также детальные количественные и качественные данные по основным типам банковских рисков.




  • Банк своевременно раскрывает всю существенную информацию на своем веб-сайте.

  • Годовой отчет Банка отвечает международным передовым стандартам в отношении полноты, сопоставимости, надежности, актуальности и существенности информации по всем основным аспектам деятельности Банка (стратегия и управление, развитие бизнеса и его перспективы, политика управления рисками, банковский риск, корпоративное управление).

Бенефициар-ные владельцы


  • Не применимо.

  • На основании информации, которая публично раскрывается Банком, можно определить бенефициарного владельца контрольного пакета акций (50%+1 акция).

  • На основании информации, которая публично раскрывается Банком, можно определить бенефициарного владельца контрольного пакета акций и бенефициарного владельца блокирующего пакета акций.

  • На основании информации, которая своевременно публично раскрывается Банком, можно определить всех бенефициарных владельцев 5 процентов голосующих акций.

Финансовая отчетность


  • Банк готовит свою финансовую отчетность в соответствии с МСФО.

  • Банк готовит и осуществляет публичное раскрытие своей финансовой отчетности в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учета и положениями ЦБР.




  • Банк осуществляет публичное раскрытие своей годовой финансовой отчетности, проверенной аудиторами, с сопроводительными замечаниями аудиторов по МСФО.

  • Финансовая отчетность включает в себя финансовую информацию и коэффициенты, не являющиеся обязательными в соответствии с нормативно-правовыми требованиями.

  • Финансовая отчетность Банка, составляемая в соответствии с МСФО, публикуется ежеквартально и ежегодно на веб-сайте Банка.

  • Банк готовит и публикует отчеты по сегментам деятельности, если применимо.

  • Банк публикует аналитическую управленческую отчетность и комментарии по своим финансовым показателям и отчетности.

  • Финансовая отчетность Банка, составляемая в соответствии с МСФО и/или ОПБУ США, раскрывается публично уже в течение значительного периода времени.



Внешний аудитор


  • Внешний аудитор проводит ежегодный аудит финансовой отчетности Банка.

  • Внешний аудитор Банка является независимым от руководства и основных акционеров Банка.

  • Внешним аудитором Банка является широко известная независимая аудиторская фирма.




  • Партнер аудиторской компании, который отвечает за проведение аудита отчетности Банка, периодически меняется.

  • Размер вознаграждения аудитора раскрывается акционерам и общественности.

  • Внешний аудитор работает в постоянном контакте с внутренним аудитором.

  • Размер вознаграждения аудитора раскрывается акционерам и общественности с отдельным указанием стоимости услуг по проведению аудита и стоимости не связанных с аудитом услуг.

  • Комитет по аудиту регулярно рассматривает вопрос о независимости аудитора.







Уровень 1: Соблюдение законодательных и нормативно-правовых требований

Уровень 2: Сделаны первые шаги по совершенствованию системы корпоративного управления

Уровень 3: Развитая система корпоративного управления

Уровень 4: Лидерство

IV. Права акционеров и иных заинтересованных сторон

Права миноритарных акционеров


  • Устав Банка предусматривает равные права всех акционеров, владеющих акциями одного типа и категории, в отношении голосования, подписки и прав на передачу акций.

  • При избрании членов Совета директоров используется процедура кумулятивного голосования (не применимо в случае ООО).

  • Миноритарные акционеры избирают своих представителей в Совет директоров.




  • Банк имеет четко сформулированную и реализуемую политику, которая предусматривает защиту прав миноритарных акционеров при особых обстоятельствах, таких как изменение контроля.

  • Банк принял (в рамках своих внутренних корпоративных документов) и следует всеобъемлющему определению и порядку раскрытия информации и одобрения сделок, в совершении которых имеется заинтересованность.

  • Сведения о договорах акционеров раскрываются всем акционерам, которые не являются сторонами таких договоров.

  • Банк имеет положительную историю защиты прав миноритарных акционеров.

  • Банк имеет систему регистрации жалоб акционеров и эффективного урегулирования корпоративных споров.

Общее собрание акционеров


  • Повестка дня Общего собрания акционеров не меняется после ее утверждения Советом директоров (если применимо).

  • Акционерам заблаговременно предоставляется предварительное уведомление о созыве Общего собрания акционеров вместе с существенной информацией; место проведения Общего собрания доступно для большинства акционеров.

  • Акционеры информируются о решениях, принятых Общим собранием акционеров, и результатах голосования в соответствии с установленными законодательством требованиями.

  • В ходе подготовки к Общему собранию акционеров акционеры имеют доступ к дополнительным материалам (информации) помимо информации и материалов, которые предусмотрены требованиями законодательства.

  • Акционерам предоставляется возможность задавать вопросы во время Общего собрания акционеров.

  • Процедуры подсчета голосов на Общем собрании акционеров прозрачны и исключают возможность манипуляции с результатами голосования.

  • Внешний держатель реестра акционеров Банка независим от руководства и основных акционеров Банка.

  • Уведомление о созыве Общего собрания, направляемое акционерам, сопровождается всеобъемлющей информацией по вопросам, включенным в повестку дня.

  • Акционеры имеют возможность использовать электронные средства связи (включая Интернет) для голосования.

  • Банк своевременно размещает материалы (повестку дня, сопутствующую информацию) для Общего собрания акционеров, а также решения самого последнего Общего собрания акционеров на своем Интернет-сайте.

Дивиденды


  • Порядок определения размера дивидендов по привилегированным акциям не нарушает права акционеров.

  • Банк выплачивает дивиденды не позднее, чем в течение 60 дней после принятия решения о выплате дивидендов.

  • Банк официально разработал и следует положению о дивидендной политике.

  • Банк публикует информацию о размере дивидендов, выплаченных в течение нескольких лет.

  • Банк имеет стандартную и устоявшуюся практику выплаты дивидендов.

Ревизионная комиссия


  • Банк имеет Ревизионную комиссию, которая проводит заседание не менее одного раза в год.

  • Банк имеет специальное положение о Ревизионной комиссии.

  • Ревизионная комиссия подтверждает достоверность годового отчета и финансовой отчетности.




  • Круг задач Ревизионной комиссии предусмотрен в отдельном положении и выходит за рамки предусмотренного законодательством.

  • Ревизионная комиссия проводит регулярные заседания (2-3 раза в год).

  • Ревизионная комиссия проверяет наиболее важные направления деятельности Банка.

  • Отчеты Ревизионной комиссии предоставляются акционерам заблаговременно до годового собрания акционеров Банка.




  • В состав Ревизионной комиссии входят независимые члены, и по крайней мере один член Ревизионной комиссии является опытным финансовым экспертом.

  • Ревизионная комиссия периодически проводит проверку на выборочной основе всех важных направлений деятельности Банка, привлекая в соответствующих случаях внешних экспертов.

  • Ревизионная комиссия готовит всеобъемлющие отчеты для акционеров.

  • Ревизионная комиссия является неотъемлемой частью системы внутреннего контроля Банка и регулярно взаимодействует с внутренним аудитором Банка.



Вкладчики


  • Банк был допущен к Программе страхования вкладов (если применимо).

  • Регулирующие органы не налагали крупных штрафов и не применяли иных санкций к банку вследствие нарушения любых применимых законов или нормативно-правовых актов.

  • Против Банка не было вынесено решений по судебным искам за нарушение закона о правах потребителей.

  • Стандартные договоры Банка с вкладчиками соответствуют минимальным стандартам, установленным Антимонопольным комитетом и ЦБР.




  • На веб-сайте Банка представлена свежая и достоверная информация об услугах и продуктах Банка.




  • Жалобы клиентов рассматриваются специальным департаментом или специально назначенным должностным лицом.

  • Банк является активным членом банковской ассоциации и/или активно участвует в публичном диалоге по совершенствованию общих условий ведения деятельности и регулирования в банковском секторе.








Похожие:

Руководство Банка имеет четкое понимание вопросов корпоративного управления и его значения для Банка и лиц, интересы которых могут быть прямо или косвенно затронуты деятельностью Банка (\"заинтересованные стороны\") icon8. Программа развития банка. 14
Переход доли или части доли Акционера Банка в уставном капитале Банка к другим Акционерам Банка и третьим лицам 10
Руководство Банка имеет четкое понимание вопросов корпоративного управления и его значения для Банка и лиц, интересы которых могут быть прямо или косвенно затронуты деятельностью Банка (\"заинтересованные стороны\") iconДа, внимание к проблемам предприятия со стороны
Однако обострение конкурентной борьбы банка имеет огромное значение для бизнеса. И очень мно
Руководство Банка имеет четкое понимание вопросов корпоративного управления и его значения для Банка и лиц, интересы которых могут быть прямо или косвенно затронуты деятельностью Банка (\"заинтересованные стороны\") iconРуководство банка Основные стратегические цели банка. Краткий анализ реализации «Стратегического плана развития на 2009-2011 гг.»
Организация вексельного займа является первым шагом на пути формирования
Руководство Банка имеет четкое понимание вопросов корпоративного управления и его значения для Банка и лиц, интересы которых могут быть прямо или косвенно затронуты деятельностью Банка (\"заинтересованные стороны\") iconКраткое содержание учебной дисциплины
Основные инструменты денежной и кредитной политики центральных банков. Центральный банк России, его компетенция и ответственность....
Руководство Банка имеет четкое понимание вопросов корпоративного управления и его значения для Банка и лиц, интересы которых могут быть прямо или косвенно затронуты деятельностью Банка (\"заинтересованные стороны\") iconО банках и банковской деятельности
Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным...
Руководство Банка имеет четкое понимание вопросов корпоративного управления и его значения для Банка и лиц, интересы которых могут быть прямо или косвенно затронуты деятельностью Банка (\"заинтересованные стороны\") iconОтчет №: 39494-tj документ оценки проекта по предлагаемому кредиту в раземере sdr 10 миллионов
Данный документ имеет ограниченное распространение и может быть использован получателями только для исполнения служебных обязанностей....
Руководство Банка имеет четкое понимание вопросов корпоративного управления и его значения для Банка и лиц, интересы которых могут быть прямо или косвенно затронуты деятельностью Банка (\"заинтересованные стороны\") iconРешение о проведении/непроведении проверки банка принимается Коми
Настоящее Положение разработано в соответствии со статьями 35, 36, 37 Федерального закона о страховании вкладов физических лиц в...
Руководство Банка имеет четкое понимание вопросов корпоративного управления и его значения для Банка и лиц, интересы которых могут быть прямо или косвенно затронуты деятельностью Банка (\"заинтересованные стороны\") iconРазработка и применение методики дистанционного анализа финансового состояния коммерческого банка-контрагента
Анализ финансового состояния контрагентов банка, включая его заемщиков
Руководство Банка имеет четкое понимание вопросов корпоративного управления и его значения для Банка и лиц, интересы которых могут быть прямо или косвенно затронуты деятельностью Банка (\"заинтересованные стороны\") iconГодовой отчет 2005 | annual report 2005 обращение руководства банка | address of bank’s management 3 руководство | management 4
Макроэкономические условия деятельности банка | macroeconomic environment of the bank
Руководство Банка имеет четкое понимание вопросов корпоративного управления и его значения для Банка и лиц, интересы которых могут быть прямо или косвенно затронуты деятельностью Банка (\"заинтересованные стороны\") iconРешением Совета директоров
Ционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» и организациями пятьдесят и более процентов акций (долей участия)...
Разместите кнопку на своём сайте:
Бизнес-планы


База данных защищена авторским правом ©bus.znate.ru 2012
обратиться к администрации
Бизнес-планы
Главная страница