Бизнес-план и стартовый кредит




Скачать 469.68 Kb.
НазваниеБизнес-план и стартовый кредит
страница5/5
Дата конвертации04.09.2012
Размер469.68 Kb.
ТипБизнес-план
1   2   3   4   5

Затраты подготовительного периода

Таблица 3.14


Наименование затрат

Сроки выплат

Сумма

  1. Оформление регистрационных и разрешительных документов (лицензии, землеотвод, лицензия и др.).

  2. Разработка проектно-сметной документации.

  3. Покупка строительных материалов.

  4. Строительные работы.

  5. Закупка оборудования.

  6. Транспортировка оборудования.

  7. Установка оборудования.

  8. Пуско-наладка.

  9. Обучение и переобучение персонала.







Затраты, связанные с обслуживанием кредита (лизинга).

Годовая процентная ставка ________ %.

Таблица 3.15


Наим. показателя

Первый год, по месяцам (1, .., 12)

Всего за год

Второй год, по кварталам (1, .., 4)

1. Размер кредита для начисления процентов
2. Возврат кредита
3. Проценты по кредиту
4. Всего к выплате










Другие поступления и выплаты

С помощью таблиц 3.16 и 3.17 описываются непрофильные (дополнительные) виды деятельности предприятия.

Таблица 3.16


Список посту-
плений


Сумма

Разовые посту-
пления


Регулярные посту-
пления


Период

С... По...
















ИТОГО














Таблица 3.17


Список выплат

Сумма

Разовые выплаты

Регулярные выплаты

Период

С... По...
















ИТОГО













Отчет о прибылях и убытках

Для построения таблицы "Отчет о прибылях и убытках" требуются следующие данные:

  • из плана продаж - выручка от реализации продукции и услуг;

  • из сметы затрат - сумма переменных издержек с учетом плана производства за расчетный период времени (месяц, квартал, год);

  • из сметы затрат - общие (операционные, торгово-административные издержки) за расчетный период.

Финансово-экономические расчеты обычно производятся на первый год с периодом в один месяц, в последующий - квартал, а затем по годам.


Таблица 3.18


Наименование показателя

Первый год, по месяцам (1, .., 12)

Всего за год

Второй год, по кварталам (1, .., 4)

1. Выручка от реализации продукции




2. Сырье и материалы










3. Комплект. изделия










4. Сдельная заработная плата










5. Другие прямые издержки










6. Прямые издержки - всего (п.2+п.3+п.4+п.5)










7. Валовая прибыль (п.1-п.6)




8. Производственные издержки










9. Торговые издержки










10. Административные издержки










11.Общие (постоянные издержки) - всего (п.8+п.9+п.10)










12. Налоги и выплаты в Фонды соц. обеспечения










13. Амортизация










14. Проценты по кредитам










15. Суммарные калькуляционные издержки (п12+п.13+п.14)










16. Другие поступления










17. Другие выплаты










18. Прибыль до выплаты налога (п.7-п.11-п.15+п.16-п.17)




19. Налог на прибыль










20. Чистая прибыль (п.18-п.19)




Поток реальных денег

Составление таблицы 3.19 потока реальных денег является завершающей стадией в финансовых расчетах по проекту. Эта таблица показывает обеспеченность финансовыми ресурсами процесса реализации проекта на каждом этапе. Таблица 3.19 потока реальных денег является основным документом, предназначенным для определения потребности в капитале, выработки стратегии финансирования предприятия, а также оценки эффективности его использования.

Таблица потока реальных денег состоит из трех частей:

  • потока реальных денег от производственной деятельности,

  • потока реальных денег от инвестиционной деятельности,

  • потока реальных денег от финансовой деятельности.

Все поступления и платежи отображаются в периоды времени, соответствующие фактическим датам осуществления этих платежей, с учетом задержки платежей за поставки материалов и комплектующих изделий, условий реализации продукции (в кредит, с авансовым платежом), а также условий формирования производственных запасов.

Остаток денежных средств на счете (баланс наличности) используется предприятием для выплат, на обеспечение производственной деятельности последующих периодов, инвестиций, погашения займов, выплаты налогов и личное потребление.

Оценка потока реальных денег

Если на каком либо этапе (шаге расчета) сальдо реальных денег становится отрицательным, это означает, что проект в данном виде не может быть осуществлен из-за дефицита финансовых средств.

Таблица 3.19



Наименование показателя

Первый год, по месяцам (1, .., 12)

Всего за год

Второй год, по кварталам (1, .., 4)

1. Поступления от сбыта продукции










2. Прямые производственные издержки










3. Поступления от других видов деятельности










4. Выплаты на другие виды деятельности










5. Общие (постоянные) издержки










6. Налоги и выплаты в Фонды социального обеспечения










7. Денежный поток по производственной деятельности (п.1-п.2+п.3-п.4-п.5-п.6)




8. Затраты на приобретение активов










9. Другие издержки подготовительного периода










10. Поступления от продажи активов










11. Денежный поток по инвестиционной деятельности (п.10-п.8-п.9)




12. Собственный (акционерный) капитал










13. Займы










14. Погашение задолженности по кредитам










15. Выплаты дивидендов










16. Выплаты процентов по займам










17. Банковские вклады










18. Доходы по банковским вкладам










19. Денежный поток по финансовой деятельности (п.12+п.13-п.14-п.15-п.16+п.17+п.18)










20.Баланс наличности на начало периода (п.20=п.21 предыдущего периода)

***







21.Баланс наличности на конец периода (п.7+п.11+п.19+п.20)





*** В первую клетку (1-й месяц) п.20 заносятся денежные средства (из имеющихся), вкладываемые в оборотные средства на начало производственной деятельности.

3.9. Пояснение и рекомендации по составлению раздела "Риски и гарантии"

Целью данного раздела бизнес-плана является описание внешних и внутренних факторов, увеличивающих или уменьшающих конкретный вид риска, и предусмотренных мер по защите от возможных финансовых потерь предприятия и кредитора. Инвесторы (кредиторы) хотят знать, с какими проблемами можно столкнуться при реализации проекта и как предприниматель предполагает преодолеть их. Глубина и анализ рискованности дела зависит от конкретного вида деятельности и объема проекта.

Под риском понимается вероятность (угроза) потери предприятием части своих ресурсов, недополучение доходов или появление дополнительных расходов, возникших в результате производственной и финансовой деятельности предприятия.

Существует три основных вида риска: коммерческий, производственный, финансовый.

Коммерческий риск является отражением ненадежности доходов, связанных с факторами конкуренции и проблемами сбыта.

Производственный риск непосредственно связан с факторами низкого качества продукции, ненадежностью оборудования, отсутствием или слабостью системы снабжения сырьем и материалами, а также с экологией производства.

Финансовый риск обусловлен недостаточностью объемов финансирования проекта, неспособностью или нежеланием предприятия осуществлять возврат заемных средств и процентов по ним.

3.10. Пояснение и рекомендации по составлению раздела "Социально-экономическое значение проекта для района (города)"

В разделе указывается воздействие результатов реализации проекта на социально-экономическое положение района (города), а также желательные формы поддержки местной администрацией данного проекта.

Социально-экономическое значение проекта, в частности, включает в себя:

  • создание новых рабочих мест;

  • предоставление населению новых товаров и услуг;

  • расширение налогооблагаемой базы местного бюджета;

  • решение экологических проблем;

  • развитие конкурентной среды.

3.11. Пояснение и рекомендации по приложениям к бизнес-плану

В качестве приложений бизнес-плана могут быть документы, подтверждающие или дополняющие информацию, которая содержится в бизнес-плане:

  • договора подряда или протоколы о намерениях;

  • договора перевозок;

  • договора возмездного оказания услуг;

  • договора поставки или протоколы о намерениях и другие документы.
1   2   3   4   5


Похожие:

Бизнес-план и стартовый кредит iconБизнес-план. Стартовый товар
Муниципальное образовательное учреждение «Средняя общеобразовательная школа №6» г. Выборга, Ленинградской области, Школьная компания...
Бизнес-план и стартовый кредит iconБизнес-план. Pm-international предлагает Вам систему заработка с 6 видами получения дохода одновременно!
Вы регистрируетесь в pm-international, приобретая стартовый пакет pm и осуществляя первый заказ
Бизнес-план и стартовый кредит iconБизнес-план
Состоит в том, чтобы физическое лицо получило кредит с целью выкупа у
Бизнес-план и стартовый кредит iconБизнес-план, тэо
Способ привлечения инвестиционных ресурсов (внешние инвестиции, кредит, финансовый лизинг, другое)
Бизнес-план и стартовый кредит iconJuliash@microsoft. Com вопросы для обсуждения: • Как получить стартовый капитал с помощью

Бизнес-план и стартовый кредит iconУчебное пособие для студентов 4 курса специальности «Финансы и кредит»
Бизнес-план, как один из наиболее распространенных в настоящее время видов планов, представляет
Бизнес-план и стартовый кредит iconБизнес-план производства листового полированного 246901, г. Гомель, кредит инжинирингова стекла на ОАО «Гомельстекло»
Информация Инвестпредложе по производству щебня на рупп «Гранит» производственное
Бизнес-план и стартовый кредит iconПрактикум Кредит для бизнеса
Латвии для стабилизации экономики. Один из первых вопросов, с каким сталкивается предприниматель, получающий кредит, это грамотное...
Бизнес-план и стартовый кредит iconБизнес-план деятельности предприятия по оказанию услуг информационно- маркетингового и телекоммуникационного обеспечения субъектов
Предполагаемые источники инвестиций: кредит под залог; ссуда из Фонда под
Бизнес-план и стартовый кредит iconГосударственный образовательный стандарт высшего профессионального образования специальность 060400 Финансы и кредит Квалификация: экономист Вводится с момента утверждения Москва 2004 общая характеристика специальности 060400 «финансы и кредит»
Специальность «Финансы и кредит» дает комплекс знаний в области: государст
Разместите кнопку на своём сайте:
Бизнес-планы


База данных защищена авторским правом ©bus.znate.ru 2012
обратиться к администрации
Бизнес-планы
Главная страница