2.
соя растительная в ассортименте: поставщик: «Тари-сервис»; цена – 95-600 руб./кг
зависимости от вида;
3. мука пшеничная: поставщик: ЧП Емельянов А.П.; цена 7,80 руб./кг;
4. сухарь панировочный: поставщик: ОАО «Караван»; цена 5,50 руб./кг;
5. говядина: поставщик ЧП Аликович М.; цена – 64 руб./кг;
6. сало шпик: поставщик: ЧП Аликович М.; цена – 50 руб./кг.
Общие издержки
Название
Сумма
Платежи
(руб.)
Управление
содержание офиса 2
500,00
Ежемесячно, весь период пр-ва
коммунальные платежи 3
500,00
Ежемесячно, весь период пр-ва
Производство
коммунальные платежи 12
000,00
Ежемесячно, весь период пр-ва
затраты на хранение продукции 30
000,00
Ежемесячно, весь период пр-ва
смена запасных частей 40
000,00
Ежемесячно, весь период пр-ва
Маркетинг
реклама 727
924,94
По сложной схеме
Другие выплаты
Название
Сумма
Платежи
(руб.)
аванс_лизинг 259
920,00
Разовый платеж 01.07.2006
комиссионный сбор_лизинг 18
905,00
Разовый платеж 01.07.2006
комиссия за выдачу кредита 40
000,00
Разовый платеж 24.10.2006
12
Финансирование проекта
Финансирование проекта осуществляется за счет привлечения заемных средств и частичного
использования собственных средств. Общая сумма финансирования проекта составляет 4 201 056
рублей.
Собственные средства в размере 700 000 рублей привлекаются с других видов деятельности и в
последствии возвращаются.
Заемные средства привлекаются на условиях кредита. Кредитный договор КД № хххххххххххххххх
от ххххххх хххх года, заключенный с ЗАО «КМББанк» («Банк кредитования малого бизнеса») на
сумму 2 000 000 рублей, сроком на 36 месяцев, 18% годовых. Средства направляются на
формирование запасов сырья и материалов, пополнение оборотного капитала.
Займы
Название
Дата
Сумма
Срок
(руб.)
КД № хххххххххххх
28.10.2006
2 000 000,00 36 мес.
с других видов деятельности 01.07.2006
700
000,00
10
мес.
Заемные средства привлекаются на условиях лизинга в размере 1 760 976 рублей с учетом
процентов. Договор финансово аренды (лизинга) № ххххххххххххх от хххххххххххх года с ЗАО
«КМББанк» («Банк кредитования малого бизнеса») на сумму 1 779 881 рубль, в т. ч. комиссионный
сбор за передачу предмета лизинга в собственность – 18 905 рублей и авансовый платеж в
размере 259 920 рублей. Комиссионный сбор и авансовый платеж уплачиваются за счет
собственных средств, отвлеченных с других видов деятельности.
Лизинг
Название
Дата
Сумма
Срок
(руб.)
договор № ххххххххххххх
07.09.2006
1 501 056,00 36 мес.
13
Эффективность инвестиций.
Показатель
Рубли
Ставка дисконтирования, %
12,00
Период окупаемости - PB, мес.
24
Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес. 25
Чистый приведенный доход – NPV
255 849
Индекс прибыльности – PI
1,31
Внутренняя норма рентабельности - IRR, %
49,00
Период расчета интегральных показателей - 42 мес.
При расчете бизнес-плана заложена ставка дисконтирования равная 12% (номинальная
инфляция, чуть выше ставки рефинансирования), которая будет учитывать стоимость денег в
зависимости от того, в какой период они вложены (т.е. стоимость денег, вложенных в проект
сегодня, не равны той же сумме, полученной от проекта завтра).
Период окупаемости отражает тот период, в течение которого поступления от проекта (прибыль)
окупит вложенные в проект инвестиционные затраты.
Показатель NPV - отражает величину прибыли полученной за 42 месяца реализации проекта с
учетом инвестиционных затрат, т.е. другими словами показываем массу прибыли, получаемой на
инвестиционный капитал.
Индекс прибыльности отражает какую сумму денежных средств в итоге реализации проекта мы
получим на 1 рубль вложенных в него инвестиций, т.е. какой доход (сколько рублей) принесет нам
1 рубль инвестиционных затрат.
Внутренняя норма рентабельности отражает норму прибыли на инвестированный капитал, т.е.
какую максимальную рентабельность может обеспечить реализация этого проекта. Как правило,
она сравнивается с альтернативными источниками вложения свободных денежных средств и
выбирается максимальная величина при прочих равных условиях.
По перечисленным показателям проект эффективен и с экономической точки зрения его
реализация целесообразна.
Важным также является риски, предусмотренные проектом и устойчивость проекта. Для того
чтобы ответить на вопрос устойчивости проекта необходимо рассмотреть количественный расчет
рисков. Основными рисками проекта является повышение себестоимости продукции и риск
недостаточности продаж (снижение показателей, как по объемам продаж, так и по
предусмотренной цене реализации). Количественная оценка данных рисков представлена в
анализе чувствительности проекта.
Устойчивость проекта:
Снижение цены сбыта при прочих равных условия – 0,4%,
Снижение объемов сбыта при прочих равных условиях - 6%,
Увеличение прямых издержек при прочих равных условиях – 0,5%,
Увеличение общих издержек при прочих равных условиях – 11,2%.
При расчете проекта объем сбыта рассматривался равным тому объему, который уже по данной
продукции обеспечен на сегодняшний момент, что дает уверенность руководству компании
заявлять о достижении запланированных показателей
Прямые затраты, указанные в проекте, имеют некоторую «буферную» зону, которая также
отражает запас устойчивости проекта.
Еще одним фактором устойчивости проекта является отсутствие инфляции на сбыт.
В целом. С учетом всех выше обозначенных факторов, устойчивость проекта признана
среднерыночной.
14
|
