Инн 7710016640 утвержден




НазваниеИнн 7710016640 утвержден
страница18/29
Дата конвертации06.09.2012
Размер2.94 Mb.
ТипДокументы
1   ...   14   15   16   17   18   19   20   21   ...   29
до 25 числа
Итого: 3 235 340 121 168

Займы, полученные Обществом в 2001 году

Получен кредит в Сбербанке РФ г.Москвы в сумме 492 000 тыс.руб. и 72 734 тыс.дол.США тремя траншами: 16.01.2001, 21.02.2001, 20.03.2001. Под обеспечение данного кредита передано оборудование на залоговую сумму 4 440 418 тыс.руб. Оценка залоговой стоимости была произведена независимым оценщиком.
Погашение кредита Сбербанка РФ также будет производиться тремя траншами: 28.12.2001, 18.02.2002, 04.03.2002.
В целях погашения задолженности по кредитам, полученным от Сбербанка РФ в 2001 году, Общество намерено предпринять следующие действия:
- осуществить накопление денежных средств в течение года для целей периодических выплат по обязательствам;
- оборотные средства, необходимые для осуществления капитальных вложений, будут привлечены путем выпуска облигационного займа, а также выходом Общества на мировые рынки акционерного капитала. Соответствующее решение по данному вопросу было принято Советом директоров Общества в 2000 году.

Тарифы

С 1 февраля 2001 года Общество повысило тарифы по абонентской плате для квартирных абонентов с 50 до 60 руб. в месяц.

Долгосрочные финансовые вложения

В 2001 году доля участия Общества в компнии "МТУ-Информ" увеличилась с 22 до 49 процентов.

Залоговые обязательства

В 2001 году Общество передало в залог 25-процентный пакет акций ЗАО "Комстар" под обеспечение кредита, полученного от МБРР.

Дивиденды

Величина годового дивиденда, приходящегося на одну акцию, будет утверждена Общим собранием акционеров Общества 16 июня 2001 года. Совет директоров Общества примет проект решения по данному вопросу в мае 2001 года. После утверждения годовые дивиденды, подлежащие выплате акционерам, будут отражены в отчетности за 2001 г.

10. Условные обязательства

Общие условия ведения хозяйственной деятельности

В экономике Российской Федерации продолжают преобладать черты развивающегося рынка. Перспективы экономической стабильности во многом зависят от эффективности экономических мер, предпринимаемых Правительством, а также развития правовой и политической систем.

Выданные поручительства
Тыс.руб.

Кредитор Должник Номер договора Сумма
АКБ "Московский Банк ЗАО "МТУ-Информ" 655-1/2000/7012 200 860
Реконструкции и Развития" от 20.07.00
АКБ "Московский Банк ЗАО "МТУ-Информ" 667-1/2000/7013 100 430
Реконструкции и Развития" от 20.07.00
EDC ЗАО "Голден Лайн" 880-RUSS-7604 55 358
от 30.10.97
Внешэкономбанк ЗАО "Комстар" 3403/495 704 597
от 20.04.94
ЗАО "КБ "ГУТА-Банк" ЗАО "ПТТ-Телепорт" 6040 от 17.12.99 230 349
ЗАО "Госинкорлизинг" ЗАО "МТК-Транк" 2833 от 08.04.97 17 448
ЗАО "КБ "ГУТА-Банк" ЗАО "Голден Лайн" 2964 от 30.05.97 98 560
ИТОГО 1 407 602

Дирекция Общества не ожидает возникновения каких-либо существенных обязательств в связи с этими поручительствами.

В феврале 2000 года Общество заключило договор c Московским Депозитарным Центром сроком на один год на покупку лицензии на использование изобретения в целях применения на предприятиях Общества. 1 марта 2000 г была сделана предоплата в сумме 34 380 тыс.руб По состоянию на 31.12.2000 сумма аванса числится в составе дебиторской задолженности. Руководство Общества оценивает вероятность продления срока действия договора как высокую. Расчеты по данному договору будут завершены в 2001 году.

11. Расчет чистых активов Общества
тыс.руб.
Наименование показателя На начало года На конец года
1 2 3
I. АКТИВЫ
1. Нематериальные активы 46 260 134 367
2. Основные средства 10 427 136 12 482 276
3. Незавершенное строительство 2 702 281 1 490 842
4. Долгосрочные финансовые вложения 125 822 948 258
5. Прочие внеоборотные активы 711 484 0
6. Запасы 262 974 292 841
7. НДС по приобрет.ценностям 294 095 35 760
8. Дебиторская задолженность 970 681 972 553
9. Краткосрочные финансовые вложения 849 780 121 459
10. Денежные средства 474 921 399 939
11. Прочие оборотные активы 0 0
12. Итого активы (сумма п.1 - п.11) 16 865 434 16 878 295
II.ПАССИВЫ
13. Целевые финансирование и поступления 719 232 0
14. Заемные средства 5 924 624 4 847 173
15. Кредиторская задолженность 1 211 112 1 300 200
16. Расчеты по дивидендам 233 108
17. Резервы предстоящих расходов и платежей 0 0
18. Прочие пассивы 0 0
19. Итого пассивы, исключаемые из 0 0
стоимости активов (сумма п.12-п.17) 7 855 201 6 147 481
20. Стоимость чистых активов 0 0
(итого активов минус итого пассивов 0 0
п. 12 минус п. 19 ) 9 010 233 10 730 814


12. Заемные средства АО МГТС по состоянию на 31 декабря 2000 года

В таблице приведена структура заемных средств АО МГТС по состоянию на 01 января 2000 года, даты возникновения задолженностей по кредитам, даты окончательного расчета по кредитам и график погашения.

Кредитор Остаток Начислено Погашено Остаток
заемных процентов/ процентов и заемных
средств привлечено основного средств
основной кредитов в долга в 2000 основной
долг / 2000 году году в тыс.руб. долг/
проценты по в тыс.руб. проценты
состоянию на по состоянию
01/01/2000 на 01/01/2001
в тыс.руб. в тыс.руб.

ЗАО "КБ "ГУТА основной 30 068 1 849 31 916 -
Банк" № 1074462 долг
% - 1 748 1 748 -
ЗАО "КБ "ГУТА
Банк"
№45207-840-648 основной 27 778 1 955 29 733 -
долг
% - 3 388 3 388 -
"Банк Кредит
Свисс Ферст основной 634 230 44 808 304 791 374 246
Бостон" ЗАО долг
% 1 110 56 352 56 479 982
ЗАО "КБ "ГУТА
Банк" основной 112 115 8 435 18 234 102 315
№45208-840-623 долг
% - 17 445 17 445 -
ЗАО "КБ "ГУТА
Банк" основной - 174 754 680 174 074
№45208-840-724 долг
% - 6 844 6 844 -
"ИнгБанк
(Евразия)ЗАО" основной 512 029 34 957 546 986 -
№б-н 04.08.1998 долг
% 14 053 30 490 44 543 -
"САЛОМОН основной 3 708 450 266 622 3 975 072 -
БРАЗЕРС АГ" долг
% 124 644 399 281 523 926 -
ИТОГО
ОСНОВНОЙ ДОЛГ 5 024 670 533 379 4 907 413 650 636
ИТОГО % 139 807 515 548 654 373 982
ИТОГО
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
КРЕДИТЫ 5 164 478 1 048 926 5 561 786 651 618
В том числе
переведено из
долгосрочных в - - 3 337 719 -
краткосрочные


КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ
Сбербанк РФ г. Москва основной долг 654 231 157 378 599 635 211 973
% 5 915 176 488 181 135 1 268
ЗАО "КБ "ГУТА Банк" основной долг - 77 156 77 156 -
№45205-840-764 % - 6 6 -
ЗАО "КБ "ГУТА Банк" основной долг - 57 080 57 080 -
№45206-840-544 % - 4 4 -
ЗАО "КБ "ГУТА Банк" основной долг - 508 503 508 503 -
№45206-840-661 % - 21 21 -
ЗАО "КБ "ГУТА Банк" основной долг 100 000 - 100 000 -
№6108 % - - - -
АКБ "МБРР" основной долг - 97 952 97 952 -
№700-4/2000 % - 32 32 -
АКБ "МБРР" основной долг - 60 000 60 000 -
№690-4/2000/7126 % - 357 357 -
"ИнгБанк(Евразия)ЗАО" основной долг - 178 009 - 178 009
№б-н 04.08.1998 % - 5 449 - 5 449
"САЛОМОН БРАЗЕРС АГ" основной долг - 3 033 395 - 3 033 395
% - 106 379 - 106 379
ЗАО "КБ "ГУТА Банк" основной долг - 14 486 - 14 486
№45207-840-648 % - - - -
ИТОГО ОСНОВНОЙ ДОЛГ 754 231 4 183 959 1 500 326 3 437 863
ИТОГО % 5 915 288 737 181 556 113 097
ИТОГО КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ 760 146 4 472 696 1 681 882 3 550 960
В том числе переведено из - 3 337 719 - -
долгосрочных в краткосрочные

Долгосрочные финансовые вложения Тыс.руб.
Перечень долгосрочных Сальдо на Поступило Выбыло Сальдо на
финансовых вложений начало года конец года
Паи и акции других организаций
ЗАО АМТ 8 729 0 0 8 729
ЗАО "Голден Лайн" 25 000 0 0 25 000
ЗАО "Комстар" 11 511 0 0 11 511
АКБ "Линк-банк" 1 353 0 0 1 353
Московский банк
реконструкции и развития 10 560 0 0 10 560
ЗАО "ПЕТРОДВОР" 0 711 497 0 711 497
ЗАО "Телмос" 12 296 0 0 12 296
Прочие 1 835 888 70 2 653
Итого: 71 284 712 385 70 783 598
Облигации и другие долговые обязательства
"Вексельный центр "ЭНЕРГО ГАЗ" 0 10 136 0 10 136
ЗАО "Строительная компания
"АБСОЛЮТ" 0 711 484 711 484 0
Московский банк реконструкции 823 675 875 623
и развития (облиг., векселя)
ОФЗ КО "Сберинвест" ООО 0 6 000 6 000 0
Итого: 823 728 294 718 359 10 758
Предоставленные займы
АМТ 18 455 115 201 616 133 040
ПТТ Телепорт Москва 27 260 33 595 48 243 12 612
АКБ "Линк-банк" 8 000 0 0 8 000
Прочие 0 250 0 250
Итого: 53 715 149 046 48 859 153 902
Итого по долгосрочным
финансовым вложениям 125 822 1 589 725 767 288 948 258

Краткосрочные финансовые вложенияТыс.руб.
Перечень краткосрочных Сальдо на Поступило Выбыло Сальдо на
финансовых вложений начало года конец года
Паи и акции других организаций 0 0 0 0

Облигации и другие долговые обязательства
АКБ "МБРР" 114 39 606 5 423 34 297
КБ "Русское кредитное общество" - 20 963 20 963 -
МФК "Ренессанс" 6 000 - 6 000 -
Облигации МФ РФ 97 477 97 477 194 954 -
"Саломон Броазерс АГ" 647 939 161 376 809 315 -
ЗАО "КБ "ГУТА БАНК" 64 800 4 320 69 120 -
АКБ "Московский Деловой мир" - 393 453 331 501 61 952
Прочие - 10 - 10
Итого: 816 330 717 204 1 437 276 96 259

Предоставленные займы
ЗАО "ПЕТРОДВОР" - 126 000 126 000 -
Инвестиционная
пенсионная компания 25 200 - - 25 200
Прочие 250 - 250 -
Итого: 25 450 126 000 126 250 25 200
Итого по краткосрочным
финансовым вложениям 841 780 843 204 1 563 526 121 459

13. Внереализационные расходы.
В состав внереализационных расходов включены средства, уплаченные в течение отчетного года ЗАО "Медси" (78 000 тыс. руб.), ДЭЗ "Тимирязевский" (8 200 тыс. руб.), ЗАО "МТХ" (71 000 тыс. руб.) и Координационному совету по развитию физкультуры и спорта (22 000 тыс. руб.). Указанные выше расходы учитываются при исчислении налога на содержание жилищного фонда и налога на прибыль в соответствии с действующими правилами налогообложения.

IV. Расшифровки отдельных статей форм отчетности
Форма № 1 "Бухгалтерский баланс"

Незавершенное строительство
Тыс.руб.
На начало года На конец года Изменения Объяснения
Счет 07 561 289 604 690 43 401 Покупка оборудования к
установке
Счет 08 2 140 993 886 153 -1 254 840 Ввод в эксплуатацию

Прочие дебиторы (ф.1 стр.235) Тыс.руб.
№ п/п Наименование Счет Сумма
1999 год 2000 год
1. Расчеты с персоналом по прочим операциям Сч. 73 - -
(ссуды работникам)
2. Расчеты с разными дебиторами и кредиторами Сч. 76 89 764 103 251
3. Недостачи и потери от порчи ценностей Сч. 84 - -
4. Расчеты по претензиям Сч. 63 - -
5. Прочие - -

Прочие дебиторы (ф.1 стр. 246)
Тыс.руб.
№ п/п Наименование Счет Сумма
1999 год 2000 год
1. Расчеты с бюджетом Сч. 68 62 446 17 096
2. Расчеты претензиям Сч. 63 10 484 11 850
3. Расчеты по внебюджетным платежам Сч. 6 27 553
4. Расчеты по социальному страхованию и обеспечению Сч. 69 1 362 721
5. Расчеты с разными дебиторами и кредиторами Сч. 73 1 832 2 895
6. Расчеты с подотчетными лицами Сч. 71 688 1 886
7. Расчеты с поставщиками и подрядчиками Сч. 60 87 968 3 140
8. Расчеты с разными дебиторами и кредиторами Сч. 76 0 12 362
не за услуги связи
9. Недостачи и потери от порчи ценностей Сч. 84 179 42
10. Расчеты по оплате труда Сч. 70 65 101
11.Прочие 1 671 974
ИТОГО: 166 722 51 620

Прочие денежные средства
Тыс.руб.
№ счета Остаток Поступило Выбыло Остаток
на начало года на конец года
Счет 55 105 909 3 619 340 3 694 530 30 719
Счет 56 1 261 55 014 53 160 3 115
Счет 57 3 130 0 3 130 0
ИТОГО: 110 300 3 674 354 3 750 820 33 834

По стр. 476 Формы № 1 показаны расходы в размере 1 660 тыс.руб., направленные на благотворительную деятельность по программам, имеющим статус благотворительных по Законодательству г.Москвы.

Прочие кредиторы Тыс.руб.
№ п/п Наименование Счет Сумма
1999 год 2000 год
1. Расчеты с внебюджетными фондами Сч. 67 4 534 37 845
2. Расчеты с разными дебиторами и кредиторами Сч. 62, 76 23 509 43 252
3. Расчеты с подотчетными лицами Сч. 71 17 13
4. Расчеты по лизингу Сч. 76 0 0
5. Расчеты с персоналом по прочим операциям Сч. 73 35 1 583
6. Прочие 647 331
ИТОГО: 28 742 83 024

Доходы будущих периодов Тыс.руб.

Наименование Остаток Поступило Выбыло Остаток
на начало года на конец года
Разница между суммой,
подлежащей взысканию
за недостачу материальных
ценностей, и балансовой
стоимостью этих ценностей 0 0 0 0
Получение арендной платы
за несколько месяцев вперед 0 5 750 958 4 792
Целевое финансирование 0 82 82 0
Получение активов безвозмездно 0 140 435 5 074 175 373
Прочие 0 40 012 0 40 012
ИТОГО: 186 279 6 114 220 177

Форма 5
В стр. 212 указана просроченная более 3-х месяцев дебиторская задолженность в размере 48 216 тыс.руб., а в Справке 3) к разделу 2 приведен перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность, в сумме равную 60 632 тыс.руб. Расхождение в сумме связано с тем, что не все организации-дебиторы имеют просроченную задолженность.
В стр. 266 отражена сумма, значащаяся по счету 45 "Товары отгруженные".


Прочая информация по бухгалтерской отчетности за 2000 год

Прочая информация отсутствует

Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2000 год

Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2000 год
Закрытое акционерное обществ "ПрайсвотерхаусКуперс Аудит' (ЗАО "ПвК Аудит")
Космодамианская наб. 52, стр. 5, 113054 Москва, Россия
телефон +7 (095) 967 6000
факс+7 (095) 967 6001

ЗАКЛЮЧЕНИЕ АУДИТОРСКОЙ ФИРМЫ
о бухгалтерской отчетности ОАО'Московская Городская Телефонная Сеть' за 2000 год
Акционерам ОАО"Московская Городская Телефонная Сеть":
1. Нами проведен аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности ОАО"Московская Городская Телефонная Сеть" (в дальнейшем - Общество) за 2000 год. Данная отчетность подготовлена руководством Общества исходя из Федерального закона "О бухгалтерском учете" и Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 года № 34н. Отчетность, подготавливаемая исходя из Закона и этого Положения, существенно отличается от отчетности, составляемой в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.
2. Ответственность за подготовку данной отчетности несет руководство Общества. Наша обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех существенных аспектах данной отчетности на основе проведенного аудита.
3. Мы проводили аудит в соответствии с Временными правилами аудиторской деятельности в Российской Федерации, утвержденными Указом Президента Российской Федерации от 22 декабря 1993 года № 2263, Правилами (стандартами) аудиторской деятельности, одобренными Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте Российской Федерации, и Международными стандартами аудита. Согласно этим Правилам и стандартам аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включал проверку на выборочной основе подтверждений числовых данных и пояснений, содержащихся в бухгалтерской отчетности. Кроме этого, аудит включал оценку принятой учетной политики и важнейших расчетов, сделанных руководством Общества, а также оценку общего представления бухгалтерской отчетности в целях установления их соответствия нормативным актам Российской Федерации. Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности.
4. По нашему мнению, прилагаемая к настоящему Заключению бухгалтерская отчетность достоверна, т.е. подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех существенных аспектах отражение активов и пассивов Общества по состоянию на 31 декабря 2000 года и финансовых результатов его деятельности за 2000 год исходя из Федерального закона "О бухгалтерском учете" и Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 года № 34н.

Директор акционерного общества К. Уорт
Аудитор А.А. Салтыкова
28 апреля 2001 года




ПРИЛОЖЕНИЕ

Бухгалтерская отчетность
за 2001 год


не имеется

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА

1. Принципы составления

Бухгалтерская отчетность сформирована исходя из действующих в РФ правил бухгалтерского учета и отчетности, в частности Федерального Закона от 21.11.96 г. № 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" и Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденного Приказом Министерства Финансов РФ № 34н от 29.07.98 г.

Оценка активов произведена по фактическим затратам на приобретение, за исключением основных средств, стоимость которых приведена с учетом переоценок. Оценка обязательств произведена исходя из предполагаемых затрат по их погашению.

2. Проведение инвентаризации

С 1 января 2002 года в соответствии с Приказом Минфина РФ от 31.10.2000 г. № 94-н "Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации и инструкции по его применению" Общество перешло на ведение бухгалтерского учета по новому Плану счетов бухгалтерского учета.

Проведение инвентаризации регламентировано "Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств", утвержденными Приказом Минфина России от 13.06.95 г. № 49.

Одной из важных задач проведения инвентаризации в 2001 году для ОАО "МГТС", перешедшего на ведение бухгалтерского учета по новому Плану счетов бухгалтерского учета, утвержденному Приказом Минфина России от 31.10.2000 г. № 94н, являлась подготовка аналитических учетных данных по малоценным и быстроизнашивающимся предметам с целью закрытия счетов 12 "Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы" и 13 "Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов" и перевода остатков МБП в соответствии с установленными критериями на счет 01 "Основные средства" или на счет 10 "Материалы" субсчет "Инвентарь и хозяйственные принадлежности".

3. Активы и обязательства, выраженные в иностранной валюте

При учете хозяйственных операций, совершенных в иностранных валютах, применялся официальный курс рубля, установленный ЦБ РФ, действовавший на день совершения операции. Активы и обязательства, стоимость которых выражена в иностранной валюте, отражены в отчете в суммах, исчисленных на основе официального курса рубля, установленного ЦБ РФ, действовавшего 31 декабря 2001 года.

Валюта Курс на 31/12/2001

Доллар США 30.14
ЕВРО 26.62

Курсовые разницы, возникшие в течение года по операциям с активами и обязательствами, а также при пересчете их по состоянию на отчетную дату, отнесены на счет прибылей и убытков.

4. Краткосрочные и долгосрочные активы и обязательства

Активы (обязательства) отнесены в отчетности к краткосрочным, если срок их обращения (погашения) не превышает 12 месяцев после отчетной даты. Все остальные активы и обязательства представлены в отчетности как долгосрочные.

Краткосрочная часть долгосрочных активов и обязательств по состоянию на 31 декабря 2001 года показана в пояснениях к бухгалтерской отчетности.

5. Нематериальные активы

В составе нематериальных активов отражены исключительные права патентообладателя на изобретения, промышленный образец, полезную модель, исключительные права на программы для ЭВМ, базы данных, исключительное право владельца на товарный знак и знак обслуживания. Амортизация этих активов начислена линейным способом исходя из сроков полезной службы, указанных в соответствующих документах.

В отчетности нематериальные активы показаны по первоначальной стоимости за вычетом сумм начисленной амортизации.

6. Основные средства

Объекты основных средств принимаются к учету по фактическим затратам на приобретение (сооружение). Первоначальной стоимостью основных средств, приобретенных по договорам, предусматривающим исполнение обязательств (оплату) не денежными средствами, признается стоимость товаров (ценностей), переданных или подлежащих передаче организацией. Стоимость товаров (ценностей), переданных или подлежащих передаче, устанавливается исходя из цены, по которой в сравнимых обстоятельствах обычно организация определяет стоимость аналогичных товаров (ценностей).

К основным средствам относятся объекты со сроком службы более 1 года.

В отчетности основные средства показаны по первоначальной (восстановительной) стоимости за вычетом сумм начисленной амортизации.

Амортизация основных средств начисляется линейным способом по "Единым нормам амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР", утвержденным Постановлением Совета Министров СССР от 22.10.90 г. № 1072.

По активной части основных средств производственного назначения применяется ускоренная амортизация с коэффициентом ускорения равным 2.

Для целей налогообложения принимается вся сумма начисленной амортизации с учетом коэффициента ускорения.

По объектам основных средств, полученным безвозмездно в 1998 и 1999 годах, амортизация не начислялась. Начисление износа по ним производилось с использованием забалансовых счетов.

Доходы и расходы от выбытия и реализации основных средств отражены в отчете о прибылях и убытках в составе операционных доходов и расходов.

Начисленные до ввода в эксплуатацию объектов основных средств проценты по кредитам, привлеченным для финансирования приобретения (сооружения) этих объектов, включены в их первоначальную стоимость.

После ввода в эксплуатацию основных средств, на приобретение которых были привлечены кредиты, начисленные проценты относились на счет прибылей и убытков.

С 1 января 2002 года Общество ведет учет основных средств в соответствии с Приказом Минфина России от 30.03.01 № 26н "Учет основных средств" ПБУ 6/01.

По состоянию на 1 января 2001 года Обществом была произведена переоценка основных средств.

7. Инвестиции в акции

Инвестиции в акции отражены по фактическим затратам на приобретение.

Доходы и потери от выбытия инвестиций в акции отражены в отчете о прибылях и убытках в составе операционных доходов и расходов.

Вложения в ценные бумаги, котирующиеся на фондовых биржах, отсутствуют.

Перечень основных дочерних и зависимых обществ приведен в разделе III, п. 2.

8. Долговые обязательства

Долговые ценные бумаги, выпущенные Обществом, отражены в сумме фактически привлеченных средств. Разница между этой величиной и номинальной стоимостью долговых ценных бумаг списывается равномерно в течение срока их обращения на счет прибылей и убытков.

9. Материально-производственные запасы

Материально-производственные запасы оценены в сумме фактических затрат на приобретение.

Большинство подразделений Общества оценивают запасы при отпуске в производство по средней себестоимости.

Стоимость малоценных и быстроизнашивающихся предметов (инструменты, производственный инвентарь и приспособления) погашается путем начисления амортизации в размере 100 % при передаче их в эксплуатацию.

В составе готовой продукции отражены законченные производством изделия. Готовая продукция оценена по фактической производственной себестоимости.

В бухгалтерском балансе на конец отчетного года материально-производственные запасы отражаются по цене их возможной реализации, если она ниже первоначальной стоимости заготовления (приобретения), с отнесением разницы в ценах на финансовые результаты.

С 1 января 2002 года Общество ведет учет материально производственных запасов согласно новому Положению по бухгалтерскому учету "Учет материально-производственных запасов" ПБУ 5/01, утвержденному Приказом Минфина России от 9 июля 2001 г. № 44н.

10. Расходы будущих периодов

Затраты, произведенные Обществом в отчетном году, но относящиеся к следующим отчетным периодам (страховые платежи, платежи за предоставленное право пользования объектами интеллектуальной собственности и др.), отражены как расходы будущих периодов. Эти расходы списываются на затраты равномерно в течение периодов, к которым они относятся.

11. Задолженность покупателей и заказчиков

Задолженность покупателей и заказчиков определена исходя из цен, установленных договорами между Обществом и покупателями (заказчиками).

Общество ежеквартально создает резерв по сомнительным долгам по основной деятельности, который относится на финансовые результаты. Резерв создается по дебиторской задолженности, погашение которой сомнительно с точки зрения администрации Общества. К такой дебиторской задолженности относится просроченная в течение более 6 месяцев задолженность юридических лиц, не обеспеченная соответствующими гарантиями. Резерв создается по каждому сомнительному долгу.

Нереальная к взысканию задолженность списывалась с баланса по мере признания ее таковой или по истечении срока исковой давности с последующим учетом на забалансовых счетах в течение 5 лет.

12. Признание доходов

Выручка от продажи продукции признана по мере отгрузки продукции покупателям (или оказания услуг) и предъявления им расчетных документов. Она отражена в отчетности за вычетом налога на добавленную стоимость и налога с продаж.

13. Добавочный капитал

Источником формирования добавочного капитала являются суммы переоценки основных средств, стоимость безвозмездно полученного имущества, эмиссионный доход, сумма финансового ресурса, обеспечивающего выполненные капитальные вложения.

До 1 января 2000 года в добавочный капитал зачислялась стоимость активов, безвозмездно полученных Обществом. В связи с изменением правил бухгалтерского учета с 1 января 2000 года безвозмездные поступления ценностей признаются доходами будущих периодов.

Структура добавочного капитала (стр. 420 баланса)
(тыс. руб.)

2000* 2001

Результаты переоценки 11,864,274 11,894,366
Источник финансирования капитальных вложений 802,709 802,675
Безвозмездно полученное имущество 434,979 434,979
Эмиссионный доход 31 31
Выполнение инвестиционной программы 719,870 719,870

Итого: 13,821,863 13,851,921

* - данные на 2000 год приведены с учетом переоценки произведенной на 01.01.2001 г.

14. Создание прочих резервов

Общество не создает резервов на проведение ремонта основных производственных фондов. Затраты включаются в себестоимость продукции (работ, услуг) текущего отчетного периода.

Общество не создает резервы предстоящих расходов и платежей.

15. Изменения в учетной политике

В учетную политику Общества на 2002 год внесены изменения, связанные с вступлением в действие с 1 января 2002 года новых нормативных актов.

За исключением изменения, отмеченного в пункте 6, иных изменений в учетную политику Общество не вносило.

16. Сравнительные данные

Во вступительном балансе 2001 года отражены результаты переоценки основных средств, проведенной Обществом по состоянию на 1 января 2001 года. Иных изменений сравнительных данных не производилось.




БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

КодыФорма № 1 по ОКУД0710001на 31 декабря 2001 г.Дата (год, месяц, число)Организация: Открытое акционерное общество "Московская городская телефонная сеть"по ОКПО04856548Идентификационный номер налогоплательщикаИНН7710016640Вид деятельности: услуги связипо ОКДП6420000Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное обществопо ОКОПФ/ОКФС47/30Единица измерения: тыс. руб.по ОКЕИ

АКТИВКод стр.На начало отчетного периодаНа конец отчетного периода1234I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫНематериальные активы (04, 05)110134 367115 775патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы111134 367115 775организационные расходы112--деловая репутация организации113--Основные средства (01, 02, 03)12016 567 26416 698 015земельные участки и объекты природопользования121--здания, машины и оборудование1228 626 2628 992 540другие основные средства1237 941 0027 705 475Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)1301 490 8421 961 228Доходные вложения в материальные ценности (03)135--имущество для передачи в лизинг136--имущество, предоставляемое по договору проката137--Долгосрочные финансовые вложения (06,82)140948 258936 038инвестиции в дочерние общества141720 225720 243инвестиции в зависимые общества14250 35251 042инвестиции в другие организации14313 02112 624займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев144153 902152 129прочие долгосрочные финансовые вложения14510 758-Прочие внеоборотные активы150--ИТОГО по разделу I19019 140 73119 711 056II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫЗапасы210292 841466 446сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)211268 273317 091животные на выращивании и откорме (11)212--затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)21312 30911 951готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)2141 0121 584товары отгруженные (45)2151 4341 434расходы будущих периодов (31)2169 813134 386прочие запасы и затраты217--Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)22035 760231 495Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)230103 25184 051покупатели и заказчики (62, 76, 82)231--векселя к получению (62)232--задолженность дочерних и зависимых обществ (78)233--авансы выданные (61)234--прочие дебиторы235103 25184 051Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)240869 3021 094 380покупатели и заказчики (62, 76, 82)241411 203636 979векселя к получению (62)242--задолженность дочерних и зависимых обществ (78)243162 646123 181задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)244--авансы выданные (61)245243 833228 275прочие дебиторы24651 620105 945Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)250121 459125 940займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев251--собственные акции, выкупленные у акционеров252--прочие краткосрочные финансовые вложения253121 459125 490Денежные средства260399 939359 656касса (50)261245347расчетные счета (51)262260 533344 314валютные счета (52)263105 32713 806прочие денежные средства (55, 56, 57)26433 8341 189Прочие оборотные активы270--ИТОГО по разделу II2901 822 5522 361 968БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)30020 963 28322 073 024

ПАССИВКод стр.На начало отчетного периодаНа конец отчетного периода1234III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫУставный капитал (85)4101 915 9011 915 901Добавочный капитал (87)42013 821 86313 851 921Резервный капитал (86)430--резервы, образованные в соответствии с законодательством431--резервы, образованные в соответствии с учредительными документами432--Фонд социальной сферы (88)44030 092-Целевые финансирование и поступления (96)450--Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)460781 018-Непокрытый убыток прошлых лет (88)465(1 953 257)(1 304 585)Нераспределенная прибыль отчетного года (88)470-366 433Непокрытый убыток отчетного года (88)475--ИТОГО по разделу III49014 595 61714 829 670IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты (92, 95)510651 6184 371 661кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты511651 6182 771 661займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты512-1 600 000Прочие долгосрочные обязательства520301 857309 147ИТОГО по разделу IV590953 4754 680 808V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты (90, 94)6104 195 555631 543кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты6113 550 960555 225займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты612644 59576 318Кредиторская задолженность620998 3411 352 445поставщики и подрядчики (60, 76)621593 421637 555векселя к уплате (60)622--задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)62315 13083 045задолженность перед персоналом организации (70)62447 53979 089задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)62521332 197задолженность перед бюджетом (68)62662 587160 963авансы полученные (64)627196 427303 388прочие кредиторы62883 02456 208Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)6301081 318Доходы будущих периодов (83)640220 177577 240Резервы предстоящих расходов (89)650--Прочие краткосрочные обязательства66010-ИТОГО по разделу V6905 414 1912 562 546БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)70020 963 28322 073 024СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

1   ...   14   15   16   17   18   19   20   21   ...   29


Похожие:

Инн 7710016640 утвержден iconИнн 7710016640 утвержден
Место нахождения: 127994, г. Москва, к-51, гсп-4, Петровский бульвар, дом 12, строение 3
Инн 7710016640 утвержден iconИнн 7710016640 утвержден
Почтовый адрес: Петровский бульвар д. 12 стр. 3, г. Москва, к-51, Россия, гсп-9, 101999
Инн 7710016640 утвержден iconИнн 7710016640 утвержден
Почтовый адрес: ОАО мгтс, Петровский бульвар, дом 12, строение 3, г. Москва, к-51, гсп-4, 127994
Инн 7710016640 утвержден iconИнн 7710016640 утвержден
Почтовый адрес: ОАО мгтс, Петровский бульвар, дом 12, строение 3, г. Москва, к-51, гсп-4, 127994
Инн 7710016640 утвержден iconИнн 7710016640 утвержден
Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации...
Инн 7710016640 утвержден iconИнн 1650032058 утвержден
Номер свидетельства о государственной регистрации иного документа, подтверждающего
Инн 7710016640 утвержден iconИнн 1658008723 утвержден
Наблюдательным советом Казанского открытого акционерного общества "Органический синтез"
Инн 7710016640 утвержден iconИнн 7808020593 утвержден
Почтовый адрес: 191186, Санкт-Петербург, ул. Гороховая, 14/26 (ул. Большая Морская, 26)
Инн 7710016640 утвержден iconИнн 1658008723 утвержден
Наблюдательным советом Казанского открытого акционерного общества "Органический синтез"
Инн 7710016640 утвержден iconИнн 5000000970 утвержден
Почтовый адрес: 101999, г. Москва,К-50, гсп-9, Дегтярный переулок, дом 6, строение 2
Разместите кнопку на своём сайте:
Бизнес-планы


База данных защищена авторским правом ©bus.znate.ru 2012
обратиться к администрации
Бизнес-планы
Главная страница