Отчет ОАО «мрск cеверного кавказа»




Скачать 101.44 Kb.
PDF просмотр
НазваниеОтчет ОАО «мрск cеверного кавказа»
страница93/93
Дата конвертации07.09.2012
Размер101.44 Kb.
ТипОтчет
1   ...   85   86   87   88   89   90   91   92   93


Раздел 16
Дебиторской  задолженности  со  сроком  погашения  более  года  в  Обществе  нет  (статья  230  Бухгалтерского
баланса).
С  29  сентября  2007  года  функции  единоличного  исполнительного  органа  ОАО  «Калмэнерго»  переданы  в
ОАО «МРСК Юга».
Расшифровка дебиторской задолженности по статье 240:
тыс. руб.

Наименование
Сумма
Покупатели и заказчики:
ОАО «Дагэнерго»
27 041
ОАО «Калмэнерго»
3 929
1
ОАО «Нурэнерго»
7 932
ОАО «Ставропольэнерго»
1 590
ОАО «Севкавказэнерго»
177
Итого
40 669
2
Векселя к получению
---------
Авансы выданные:
ООО «Авакс»
34
ООО «Автоконнекс-ЮФО»
15
ЗАО «Интерфакс-Юг»
157
ООО «Конти»
266
ЗАО «Мобиком-Кавказ»
346
ОАО «Мобильные ТелеСистемы»
141
3
ООО «СКИП»
40
ОАО «ФСК ЕЭС»
125
ЗАО «Цезарь Сателлит»
52
ОАО «Центр развития экономики»
27
ФГУП «Почта России»
84
Прочие
112  
Итого
1 399
Прочие дебиторы
Переплата в бюджет и внебюджетные фонды
92
Расчеты с персоналом по прочим операциям
183
4
Расчеты с подотчетными лицами
194  
НДС на аванс
97
Расчеты по лизингу
8 214
Итого
8 780
Всего:
50 848
Краткосрочные финансовые вложения (статья  250  Бухгалтерского баланса)
В  2007 году по Обществу краткосрочных финансовых вложений не было.
Прочие долгосрочные обязательства  (статья 520 Бухгалтерского баланса)
В 2007 году кредиторской задолженности, подлежащей погашению более чем через 12 месяцев, нет.
Кредиты и займы (статья 610 Бухгалтерского баланса)
В 2007 году Общество не получало кредиты и займы.
Краткосрочная кредиторская задолженность (статья 620 Бухгалтерского баланса)
В  составе  краткосрочной  кредиторской    задолженности  отражены  расчеты  с  поставщиками,  расчеты  с
персоналом, расчеты с внебюджетными фондами и бюджетом, а так же расчеты с прочими кредиторами.
186
187


Раздел 16
тыс. руб.
Краткосрочная  кредиторская задолженность составляет: 
в том числе: 
Поставщики и подрядчики: (статья 621 баланса)
7 394
ОАО «КЭУК»
1 450
ООО «МедиаАльт»
197
ООО «Орисет»
38
ООО «ОК-Транс»
450
ЗАО ПП «Поток»
299
Редакция Российской газеты
375
ОАО «Ростелеком»
69
ООО «Рязаново»
73
ООО «Центр управления активами»
4 376
ООО «Эскорт-Кавказ»
19
Прочие
48
Задолженность по оплате труда (статья 622 баланса)
5 311
Задолженность внебюджетным фондам (статья 623 баланса)
1 691
Задолженность перед бюджетом (статья 624 баланса)
4 943
из них:
Федеральный бюджет
4 209
Бюджет субъектов РФ
734
Местный бюджет
-
Авансы полученные
1 165
Прочие кредиторы, всего (статья 628 баланса)
663
из них:
Прочие кредиторы
663
ИТОГО:
21 167
Добавочный капитал (статья 420 Бухгалтерского баланса)
Добавочный капитал  в 2007 году не формировался.
Государственная помощь
В отчетном году Общество государственную помощь не получало.
Товарообменные (бартерные) операции
В 2007 году товарообменных (бартерных) операций не производилось.
Доходы и расходы по обычным видам деятельности 
Доходы  и  расходы  за  отчетный  год  отражены  в  отчете  о  прибылях  и  убытках  отдельно  по  обычным  видам
деятельности, по прочим доходам и расходам с расшифровками по видам и величинам.
Основными показателями финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2007 год являются:
тыс. руб.
Показатели
2007 г.
Объем отгруженной продукции, выполненных работ, оказанных услуг
334 917
Себестоимость
-268 215
Затраты на 1 рубль реализованной продукции (копеек)
80,08
Прибыль (убыток) от реализации
66 702
188
189


Раздел 16
Прочие доходы и расходы (нетто)
-15 774
Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности
50 928
Прибыль (убыток) до налогообложения
50 928
Чистая прибыль (убыток)
33 733
Выручка от продаж продукции, работ, услуг Общества за 2007 год составила 334 917 тыс. рублей.
Показатели прибыльности Общества за 2007 год:
Показатели
2007 г.
2006 г.
Рентабельность продаж
19,9 %
36,7%
Рентабельность финансово-хозяйственной деятельности
24,9 %
58,1%
Общий коэффициент прибыльности
15,2 %
50,9%
Чистая норма прибыли
10,1 %
23,3%
Прочие доходы и расходы

Прочие доходы состоят из следующих групп:
тыс. руб.
2007 г.
Прочие доходы
139
в том числе:
- пени, % полученные
1
- доход от реализации МПЗ
1
- другие доходы
137
Прочие расходы состоят из следующих групп:
тыс. руб.
2007 г.
Прочие расходы
15 913
в том числе:
1
- расход от реализации МПЗ
48
- налог на имущество
537
- услуги банков
110
- убыток 2006 года
3 473
- выплаты работникам
- проведение культурно-просветительских мероприятий
1 740
- проведение спортивный мероприятий
661
- прочие расходы
9 343
Налоги 

При расчете налога на прибыль выручка признается по методу начисления. За отчетный год основные налоговые
обязательства Общества характеризуются следующими данными:
тыс. руб.

Сальдо на начало
Сальдо на конец
Наименование налога
Начислено
Погашено
п/п
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
1
Налог на прибыль
5 569
16 376
20 995
950
2
НДС
4 238
47 367
40 990
2 139
3
Налог на имущество
3
48
33
18
4
НДФЛ
1 741
20 934
20 872
1 803
188
189


Раздел 16
Сумма налога на прибыль, определенная исходя из бухгалтерской прибыли (сумма условного расхода по налогу
на прибыль) за отчетный год, составила 12 223 тыс. руб. В отчетном году сумма постоянных налоговых обязательств,
повлиявших  на  корректировку  условного  расхода  по  налогу  на  прибыль  в  целях  определения  налога  на  прибыль,
исчисляемого по данным налогового учета (текущего налога на прибыль), составила 4 965 тыс. руб. Указанные постоянные
разницы связаны с различиями в стоимости расходов производственного характера сверх установленных норм и расходов
непроизводственного характера
Общая сумма отложенных налоговых обязательств, повлиявших на корректировку условного расхода по налогу
на прибыль в целях определения налога на прибыль, исчисляемого по правилам налогового учета, составила 818 тыс.
руб., в том числе, возникших – 894 тыс. руб. и погашенных (списанных) – 76 тыс. руб. Налогооблагаемые временные
разницы обусловлены различиями в начисленной амортизации по бухгалтерскому и налоговому учету.
По данным налогового учета налогооблагаемая прибыль за 2007 г. составила 67 365 тыс. руб.
Результат чрезвычайных обстоятельств 
В 2007 году чрезвычайных обстоятельств не возникало.
Ключевые показатели эффективности деятельности Общества
По состоянию на 01.01.2008г. Общество относится к группе с удовлетворительным финансовым состоянием (ВЗ)
01.01.2008
01.01.2007
Рекомендуемое 
значение
Показатели ликвидности и платежеспособности
Коэффициент текущей ликвидности
3,18
1,56
>2
Коэффициент срочной ликвидности
2,93
1,55
1,5-1,5
Коэффициент абсолютной ликвидности
0,52
0,19
0,2-0,5
Показатели финансовой зависимости
Коэффициент автономии (фин. независимости)
0,69
0,39
0,7
Коэффициент (расчетный) обеспеченности
собственными средствами
0,67
0,36
>
Показатели  ликвидности  Общества  имеют  высокое  значение,  соответствуют  нормативам,  характеризуют  его
способность покрывать краткосрочные обязательства за счет ликвидных активов.
Доля  собственного  капитала  в  структуре  пассивов  составляет  69%,  говорит  о  независимости  Общества  от
заемных источников финансирования.
Оборотные активы Общества сформированы за счет собственных источников финансирования.
Прибыль на акцию
Базовая  прибыль  на  акцию  отражает  часть  прибыли  отчетного  периода,  которая  потенциально  может  быть
распределена среди акционеров – владельцев обыкновенных акций. Она рассчитана как отношение базовой прибыли
за отчетный год к средневзвешенному количеству обыкновенных акций в обращении в течение отчетного года. Базовая
прибыль равна чистой прибыли отчетного года.
2007 г.
2006 г.
Базовая прибыль за отчетный год, тыс. руб.
33 733
14 650
Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении
в течение отчетного года, тыс. акций
150
150
Чистая прибыль на акцию, тыс.руб.
224,9
97,67
190
191


Раздел 17
Справочная информация для 
акционеров и инвесторов
190
191


Раздел 17
Справочная информация для акционеров и инвесторов 
Адрес акционерного Общества: 357506, Ставропольский край, г. Пятигорск, ул. Подстанционная,18.
Контактный телефон (приемная):  (8793) 34-66-80, 34-66-81, 34-66-82
Адрес электронной почты: mrsk-sk@mrsk-sk.ru
Контактный телефон для акционеров: (8793) 34-66-80, 34-66-81, 34-66-82
Контактное лицо: Назарова Ольга Николаевна (секретарь Совета директоров)
Адрес электронной почты: nazarova-on@mrsk-sk.ru
Контактный телефон отдела регламентированных закупок: (8793) 34-66-80, 34-66-81, 34-66-82
Контактное лицо: Стребуляев Денис Александрович (начальник отдела)
Адрес электронной почты: strebulyaev-da@mrsk-sk.ru
Контактный телефон Департамента обеспечения деятельности: (8793) 34-66-80, 34-66-81, 34-66-82
Контактное лицо: Бесакаева Бэла Османовна (начальник департамента)
Адрес электронной почты: besakayeva-bo@mrsk-sk.ru
Банковские реквизиты:
Расчетный счет № 40702810905220140897
в доп. офисе №2 Ставропольского филиала банка «Возрождение», г. Пятигорск,
БИК 040702762, кор./счет 30101810100000000762
ИНН 2627018770, КПП 263201001
Адрес Общества в Internet: http://www.mrsk-sk.ru/
Краткая информация об Аудиторе:
ЗАО «Центр экономических и финансовых экспертиз»
Адрес: 109341, Россия, Москва, ул. Люблинская, д. 151, оф. 218.
Адрес в сети Интернет: www.econexp.ru
Телефоны: (495) 641-25-59 (мн./канн.), 346-92-48; факс: (495) 346-87-66
Адрес электронной почты: econexp@dol.ru
Лицензия № Е000483 от 25.06.2002 сроком действия до 25.06.2012
Регистратор:
ЗАО «Регистраторское общество «СТАТУС»
Адрес: 109544, г. Москва, ул. Добровольческая, д. 1/64
Адрес в сети Интернет: www.rostatus.ru
Адрес электронной почты: office@rostatus.ru
Телефоны: для эмитентов (495) 974-83-45, для акционеров (495) 974-83-47, по общим вопросам (495) 974-83-50.
Данные о лицензии регистратора:
Номер лицензии: 10-000-1-00304, дата выдачи: 12.03.2004 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг.
192
193


Приложения
192
193


Приложение 1.
Сведения о соблюдении Обществом Кодекса корпоративного поведения ФКЦБ за 2007 год
Положение Кодекса 
Соблюдается или 

Примечание
корпоративного поведения
не соблюдается
Общее собрание акционеров
Извещение акционеров о проведении общего собрания 
акционеров не менее чем за 30 дней до даты его 
Согласно п. 1 ст. 52 закона 
1
проведения независимо от вопросов, включенных в его 
Соблюдается
«Об акционерных обществах»
повестку дня, если законодательством не предусмотрен 
больший срок
Наличие у акционеров возможности знакомиться со 
списком лиц, имеющих право на участие в общем 
собрании акционеров, начиная со дня сообщения о 
Согласно п. 4 ст. 51 закона 
2
проведении общего собрания акционеров и до закрытия 
Соблюдается
«Об акционерных обществах»
очного общего собрания акционеров, а в случае заочного 
общего собрания акционеров – до даты окончания приема 
бюллетеней для голосования
Наличие у акционеров возможности знакомиться 
с информацией (материалами), подлежащей 
Согласно п. 1, 3 ст. 52 закона 
3
предоставлению при подготовке к проведению общего 
Соблюдается
«Об акционерных обществах»
собрания акционеров, посредством электронных средств 
связи, в том числе посредством сети Интернет
Наличие у акционера возможности внести вопрос 
в повестку дня общего собрания акционеров или 
потребовать созыва общего собрания акционеров без 
предоставления выписки из реестра акционеров,  если 
Практика корпоративного 
4
Соблюдается
учет его прав на акции осуществляется в системе ведения 
поведения
реестра акционеров, а в случае, если его права на акции 
учитываются на счете депо, – достаточность выписки со 
счета депо для осуществления вышеуказанных прав
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного 
общества требования об обязательном присутствии на 
Данное требование не 
5
общем собрании акционеров генерального директора, 
Не соблюдается
закреплено внутренними 
членов правления, членов совета директоров, членов 
документами Общества.
ревизионной комиссии и аудитора акционерного общества
Обязательное присутствие кандидатов при рассмотрении 
на общем собрании акционеров вопросов об избрании 
Данное требование не 
6
членов совета директоров, генерального директора, членов 
Не соблюдается
закреплено внутренними 
правления, членов ревизионной комиссии, а также вопроса 
документами Общества
об утверждении аудитора акционерного общества
Наличие во внутренних документах акционерного общества 
Данное требование не 
7
процедуры регистрации участников общего собрания 
Не соблюдается
закреплено внутренними 
акционеров
документами Общества
Совет директоров
Наличие в уставе акционерного общества полномочия 
Устав Общества, статья 12, 
8
совета директоров по ежегодному утверждению 
Соблюдается
п.12.1, пп.14
финансово-хозяйственного плана акционерного общества
Данная процедура не 
Наличие утвержденной советом директоров процедуры 
закреплена документом, 
9
Не соблюдается
управления рисками в акционерном обществе
утвержденным Советом 
директоров
194


Приложение 1
Наличие в уставе акционерного общества права совета 
В соответствии с Уставом 
директоров принять решение о приостановлении 
Общества статья 12, п.12.1, 
10
Не соблюдается
пп.8 генеральный директор 
полномочий генерального директора, назначаемого общим 
избирается Советом 
собранием акционеров
директоров
Наличие в уставе акционерного общества права совета 
директоров устанавливать требования к квалификации 
Данное требование не 
11
и размеру вознаграждения генерального директора, 
Не соблюдается
закреплено внутренними 
членов правления, руководителей основных структурных 
документами Общества
подразделений акционерного общества
Наличие в уставе акционерного общества права совета 
Устав Общества, статья 18, 
12
директоров утверждать условия договоров с генеральным 
Соблюдается
п.18.6
директором и членами правления
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного 
общества требования о том, что при утверждении условий 
договоров с генеральным директором (управляющей 
Данное требование не 
13
организацией, управляющим) и членами правления голоса 
Не соблюдается
определено внутренними 
членов совета директоров, являющихся генеральным 
документами Общества.
директором и членами правления, при подсчете голосов не 
учитываются
В составе Совета директоров 
Наличие в составе совета директоров акционерного 
Общества независимыми 
общества не менее 3 независимых директоров, 
директорами являются: 
14
Соблюдается
отвечающих требованиям Кодекса корпоративного 
Кравченко В.М. 
поведения
Половнев И.Г. 
Шевчук А.В.
Отсутствие в составе совета директоров акционерного 
общества лиц, которые признавались виновными в 
совершении преступлений в сфере экономической 
деятельности или преступлений против государственной 
власти, интересов государственной службы и службы 
Согласно анкетным данным 
15
Соблюдается
в органах местного самоуправления или к которым 
членов совета директоров
применялись административные наказания за 
правонарушения в области предпринимательской 
деятельности или в области финансов, налогов и сборов, 
рынка ценных бумаг
Отсутствие в составе совета директоров акционерного 
общества лиц, являющихся участником, генеральным 
Согласно анкетным данным 
16
директором (управляющим), членом органа управления 
Соблюдается
или работником юридического лица, конкурирующего с 
членов совета директоров
акционерным обществом
Наличие в уставе акционерного общества требования об 
Устав Общества, статья 13, 
17
Соблюдается
избрании совета директоров кумулятивным голосованием
п.13.2
Наличие во внутренних документах акционерного общества 
Устав Общества, статья 12, 
обязанности членов совета директоров воздерживаться 
п. 12.3 
от действий, которые приведут или потенциально 
Положение о порядке 
18
способны привести к возникновению конфликта между 
их интересами и интересами акционерного общества, а в 
Соблюдается
проведения заседаний Совета 
случае возникновения такого конфликта – обязанности 
раскрывать совету директоров информацию об этом 
директоров Общества п.3.5. 
конфликте
ст.3
195


Приложение 1
Наличие во внутренних документах акционерного общества 
обязанности членов совета директоров письменно 
уведомлять совет директоров о намерении совершить 
Данное требование не 
сделки с ценными бумагами акционерного общества, 
19
Не соблюдается
определено внутренними 
членами совета директоров которого они являются, или 
его дочерних (зависимых) обществ, а также раскрывать 
документами Общества.
информацию о совершенных ими сделках с такими 
ценными бумагами
Положение о порядке 
проведения заседаний Совета 
директоров Общества п. 
Наличие во внутренних документах акционерного общества 
5.1. ст.5 «Заседания Совета 
20
требования о проведении заседаний совета директоров не 
Соблюдается частично
директоров проводятся….не 
реже одного раза в шесть недель
реже одного раза в квартал» 
Фактически заседания Совета 
директоров проводятся раз 
в месяц
Проведение заседаний совета директоров акционерного 
Практика корпоративного 
общества в течение года, за который составляется годовой 
поведения.  
21
Соблюдается
отчет акционерного общества, с периодичностью не реже 
За отчетный период 
одного раза в шесть недель
проведено 11 заседаний
Положение о порядке 
Наличие во внутренних документах акционерного общества 
22
Соблюдается
проведения заседаний Совета 
порядка проведения заседаний совета директоров
директоров Общества
Наличие во внутренних документах акционерного 
общества положения о необходимости одобрения советом 
директоров сделок акционерного общества на сумму 
Устав Общества, статья 12,
23
Соблюдается
10 и более процентов стоимости активов общества, за 
п. 12.1,пп. 19
исключением сделок, совершаемых в процессе обычной 
хозяйственной деятельности
Наличие во внутренних документах акционерного 
общества права членов совета директоров на получение 
Положение о порядке 
от исполнительных органов и руководителей основных 
проведения заседаний Совета 
24
структурных подразделений акционерного общества 
Соблюдается
директоров Общества п. 3.2 
информации, необходимой для осуществления своих 
ст.3
функций, а также ответственности за непредоставление 
такой информации
Наличие комитета совета директоров по стратегическому 
Комитет не создан. 
планированию или возложение функций указанного 
Возможность создания 
25
Не соблюдается
комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и 
комитета предусмотрена
комитета по кадрам и вознаграждениям)
ст. 16 Устава Общества
Наличие комитета совета директоров (комитета по 
Комитет не создан. 
аудиту), который рекомендует совету директоров аудитора 
Возможность создания 
26
Не соблюдается
акционерного общества и взаимодействует с ним и 
комитета предусмотрена
ревизионной комиссией акционерного общества
ст. 16 Устава Общества
Комитет не создан. 
Возможность создания 
27
Наличие в составе комитета по аудиту только независимых 
и неисполнительных директоров
Не соблюдается
комитета предусмотрена
ст. 16 Устава Общества
Комитет не создан. 
Возможность создания 
28
Осуществление руководства комитетом по аудиту 
независимым директором
Не соблюдается
комитета предусмотрена
ст. 16 Устава Общества
196


Приложение 1
Наличие во внутренних документах акционерного общества 
Комитет не создан. 
права доступа всех членов комитета по аудиту к любым 
Возможность создания 
29
документам и информации акционерного общества 
Не соблюдается
при условии неразглашения ими конфиденциальной 
комитета предусмотрена
информации
ст. 16 Устава Общества
Создание комитета совета директоров (комитета по 
Комитет не создан. 
кадрам и вознаграждениям), функцией которого является 
Возможность создания 
30
определение критериев подбора кандидатов в члены 
Не соблюдается
совета директоров и выработка политики акционерного 
комитета предусмотрена    
общества в области вознаграждения
ст. 16 Устава Общества
Комитет не создан. 
Возможность создания 
31
Осуществление руководства комитетом по кадрам и 
вознаграждениям независимым директором
Не соблюдается
комитета предусмотрена    
ст. 16 Устава Общества
Комитет не создан. 
Отсутствие в составе комитета по кадрам и 
Возможность создания 
32
вознаграждениям должностных лиц акционерного 
Не соблюдается
общества
комитета предусмотрена    
ст. 16 Устава Общества
Создание комитета совета директоров по рискам или 
Комитет не создан. 
Возможность создания 
33
возложение функций указанного комитета на другой 
комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и 
Не соблюдается
комитета предусмотрена    
вознаграждениям)
ст. 16 Устава Общества
Создание комитета совета директоров по урегулированию 
Комитет не создан. 
Возможность создания 
34
корпоративных конфликтов или возложение функций 
указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по 
Не соблюдается
комитета предусмотрена    
аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)
ст. 16 Устава Общества
Комитет не создан. 
Отсутствие в составе комитета по урегулированию 
Возможность создания 
35
корпоративных конфликтов должностных лиц 
Не соблюдается
акционерного общества
комитета предусмотрена    
ст. 16 Устава Общества
Комитет не создан. 
Возможность создания 
36
Осуществление руководства комитетом по урегулированию 
корпоративных конфликтов независимым директором
Не соблюдается
комитета предусмотрена    
ст. 16 Устава Общества
Наличие утвержденных советом директоров внутренних 
Утвержденных советом 
37
документов акционерного общества, предусматривающих 
порядок формирования и работы комитетов совета 
Не соблюдается
директоров внутренних 
директоров
документов нет
Наличие в уставе акционерного общества порядка 
Данное требование в Уставе 
38
определения кворума совета директоров, позволяющего 
обеспечивать обязательное участие независимых 
Не соблюдается
не определено
директоров в заседаниях совета директоров
Исполнительные органы
В Обществе отсутствует 
Наличие коллегиального исполнительного органа 
39
Не соблюдается
коллегиальный орган 
(правления) акционерного общества
(правление)
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного 
общества положения о необходимости одобрения 
правлением сделок с недвижимостью, получения 
В Обществе отсутствует 
40
акционерным обществом кредитов, если указанные 
Не соблюдается
коллегиальный орган 
сделки не относятся к крупным сделкам и их совершение 
(правление)
не относится к обычной хозяйственной деятельности 
акционерного общества
197


Приложение 1
Наличие во внутренних документах акционерного общества 
Данные процедуры во 
процедуры согласования операций, которые выходят за 
41
Не соблюдается
внутренних документах не 
рамки финансово-хозяйственного плана акционерного 
закреплены
общества
Отсутствие в составе исполнительных органов лиц, 
являющихся участником, генеральным директором 
Практика корпоративного 
42
(управляющим), членом органа управления или 
Соблюдается
поведения
работником юридического лица, конкурирующего с 
акционерным обществом
Отсутствие в составе исполнительных органов 
акционерного общества лиц, которые признавались 
виновными в совершении преступлений в сфере 
экономической деятельности или преступлений против 
государственной власти, интересов государственной 
службы и службы в органах местного самоуправления 
или к которым применялись административные наказания 
В соответствии с 
за правонарушения в области предпринимательской 
анкетными данными 
43
Соблюдается
деятельности или в области финансов, налогов и сборов, 
членов единоличного 
рынка ценных бумаг. Если функции единоличного 
исполнительного органа
исполнительного органа выполняются управляющей 
организацией или управляющим – соответствие 
генерального директора и членов правления управляющей 
организации либо управляющего требованиям, 
предъявляемым к генеральному директору и членам 
правления акционерного общества
Указанный запрет во 
Наличие в уставе или внутренних документах 
внутренних документах 
акционерного общества запрета управляющей организации 
Общества отсутствует. 
(управляющему) осуществлять аналогичные функции в 
Кроме того, функции 
44
конкурирующем обществе, а также находиться в каких-
Не соблюдается
единоличного 
либо иных имущественных отношениях с акционерным 
исполнительного органа 
обществом, помимо оказания услуг управляющей 
управляющей организации не 
организации (управляющего)
передавались
Во внутренних документах 
Общества данная 
обязанность изложена  
пунктом 18.14 статьи 
18 Устава Общества 
в следующем виде: 
Наличие во внутренних документах акционерного общества 
Генеральный директор, 
обязанности исполнительных органов воздерживаться 
исполняющий обязанности 
от действий, которые приведут или потенциально 
Генерального директора 
45
способны привести к возникновению конфликта между 
Соблюдается
Общества, а равно 
управляющая организация 
их интересами и интересами акционерного общества, а в 
(управляющий) при 
случае возникновения такого конфликта – обязанности 
осуществлении своих прав 
информировать об этом совет директоров
и исполнении обязанностей 
должны действовать в 
интересах Общества, 
осуществлять свои права 
и исполнять обязанности 
в отношении Общества 
добросовестно и разумно
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного 
Данное требование не 
46
общества критериев отбора управляющей организации 
Не соблюдается
определено внутренними 
(управляющего)
документами Общества
198


Приложение 1
Уставом Общества 
предусмотрено 
представление отчетов 
исполнительными органами 
Общества отчетов о своей 
Представление исполнительными органами акционерного 
работе Совету директоров, 
47
общества ежемесячных отчетов о своей работе совету 
Не соблюдается
но не регламентирован срок 
директоров
предоставления отчетности. 
Фактически исполнительный 
орган общества представляет 
Совету директоров 
ежеквартальные отчеты о 
своей работе
Установление в договорах, заключаемых акционерным 
обществом с генеральным директором (управляющей 
Трудовой договор с 
организацией, управляющим) и членами правления, 
генеральным директором 
48
Соблюдается
ответственности за нарушение положений об 
Общества от 30.10.2006 
использовании конфиденциальной и служебной 
№06/01 п.п.4.2.34
информации
Секретарь общества
Наличие в акционерном обществе специального 
должностного лица (секретаря общества), задачей 
которого является обеспечение соблюдения органами 
Данную функцию исполняет 
49
Не соблюдается
и должностными лицами акционерного общества 
секретарь Совета директоров
процедурных требований, гарантирующих реализацию прав 
и законных интересов акционеров общества
Данный порядок определен в 
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного 
Уставе ст.18 и Положении о 
50
общества порядка назначения (избрания) секретаря 
Соблюдается
порядке созыва и проведения 
общества и обязанностей секретаря общества
заседаний Совета директоров 
Общества ст.4
Наличие в уставе акционерного общества требований к 
Данное требование в Уставе 
51
Не соблюдается
кандидатуре секретаря общества
не определено
Существенные корпоративные действия
Данная норма не закреплена 
в Уставе и внутренних 
документах Общества.  
Согласно п.п. 20  п. 12.1.    
ст. 12 Устава 
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного 
В компетенцию СД входит 
52
общества требования об одобрении крупной сделки до ее 
Не соблюдается
одобрение крупных сделок 
в случаях, предусмотренных 
совершения
главой X Федерального 
закона «Об акционерных 
обществах». 
Кроме того, в 2007 
году крупные сделки не 
овершались
Данное положение в Уставе 
Общества  не отражено, 
однако подпунктом 39  
пункта 12.1 статьи ст.12 
Устава Общества закреплено 
Обязательное привлечение независимого оценщика для 
утверждение кандидатуры 
53
оценки рыночной стоимости имущества, являющегося 
Соблюдается
независимого оценщика 
предметом крупной сделки
для определения стоимости 
акций, имущества и иных 
активов Общества в случаях, 
предусмотренных ФЗ «Об 
акционерных Обществах» и 
Уставом
199


Приложение 1
Наличие в уставе акционерного общества запрета 
на принятие при приобретении крупных пакетов 
акций акционерного общества (поглощении) каких-
либо действий, направленных на защиту интересов 
исполнительных органов (членов этих органов) и членов 
совета директоров акционерного общества, а также 
ухудшающих положение акционеров по сравнению 
Данное требование в Уставе 
54
Не соблюдается
с существующим (в частности, запрета на принятие 
не определено
советом директоров до окончания предполагаемого срока 
приобретения акций решения о выпуске дополнительных 
акций, о выпуске ценных бумаг, конвертируемых в акции, 
или ценных бумаг, предоставляющих право приобретения 
акций общества, даже если право принятия такого решения 
предоставлено ему уставом)
Наличие в уставе акционерного общества требования об 
обязательном привлечении независимого оценщика для 
Данное требование в Уставе 
55
оценки текущей рыночной стоимости акций и возможных 
Не соблюдается
не определено
изменений их рыночной стоимости в результате 
поглощения
Отсутствие в уставе акционерного общества освобождения 
приобретателя от обязанности предложить акционерам 
В Уставе Общества 
56
продать принадлежащие им обыкновенные акции 
Соблюдается
отсутствует данная норма
общества (эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в 
обыкновенные акции) при поглощении
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного 
Данное требование в Уставе 
57
общества требования об обязательном привлечении 
независимого оценщика для определения соотношения 
Не соблюдается
не определено
конвертации акций при реорганизации
Раскрытие информации
Наличие утвержденного советом директоров внутреннего 
В Обществе отсутствует 
утвержденный Советом 
58
документа, определяющего правила и подходы 
акционерного общества к раскрытию информации 
Не соблюдается
директоров указанный 
(Положения об информационной политике)
внутренний документ.
Наличие во внутренних документах акционерного 
общества требования о раскрытии информации о 
целях размещения акций, о лицах, которые собираются 
Данное требование не 
59
приобрести размещаемые акции, в том числе крупный 
Не соблюдается
определено внутренними 
пакет акций, а также о том, будут ли высшие должностные 
документами Общества
лица акционерного общества участвовать в приобретении 
размещаемых акций общества
Наличие во внутренних документах акционерного общества 
Внутренними документами 
60
перечня информации, документов и материалов, которые 
должны предоставляться акционерам для решения 
Не соблюдается
данный перечень не 
вопросов, выносимых на общее собрание акционеров
предусмотрен
Наличие у акционерного общества веб-сайта в сети 
61
Интернет и регулярное раскрытие информации об 
Соблюдается
http://www.mrsk-sk.ru/
акционерном обществе на этом веб-сайте
Наличие во внутренних документах акционерного 
общества требования о раскрытии информации о сделках 
акционерного общества с лицами, относящимися в 
соответствии с уставом к высшим должностным лицам 
Данное требование не 
62
акционерного общества, а также о сделках акционерного 
общества с организациями, в которых высшим 
Не соблюдается
определено внутренними 
должностным лицам акционерного общества прямо или 
документами Общества
косвенно принадлежит 20 и более процентов уставного 
капитала акционерного общества или на которые такие 
лица могут иным образом оказать существенное влияние
200


Приложение 1
Наличие во внутренних документах акционерного общества 
Во внутренних документах 
требования о раскрытии информации обо всех сделках, 
63
Не соблюдается
данное требование не 
которые могут оказать влияние на рыночную стоимость 
закреплено.
акций акционерного общества
Наличие утвержденного советом директоров внутреннего 
документа по использованию существенной информации 
о деятельности акционерного общества, акциях и других 
Советом директоров данный 
64
ценных бумагах общества и сделках с ними, которая не 
Не соблюдается
документ не утвержден
является общедоступной и раскрытие которой может 
оказать существенное влияние на рыночную стоимость 
акций и других ценных бумаг акционерного общества
Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью
Наличие утвержденных советом директоров процедур 
Процедуры внутреннего 
65
внутреннего контроля за финансово-хозяйственной 
Не соблюдается
контроля не утверждены 
деятельностью акционерного общества
Советом директоров
Наличие специального подразделения акционерного 
Департамент внутреннего 
66
общества, обеспечивающего соблюдение процедур 
Соблюдается
контроля и аудита
внутреннего контроля (контрольно-ревизионной службы)
Наличие во внутренних документах акционерного 
Данное требование не 
общества требования об определении структуры и состава 
67
Не соблюдается
определено внутренними 
контрольно-ревизионной службы акционерного общества 
документами Общества
советом директоров
Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы 
лиц, которые признавались виновными в совершении 
преступлений в сфере экономической деятельности или 
преступлений против государственной власти, интересов 
государственной 
Согласно анкетным данным 
68
Соблюдается
службы и службы в органах местного самоуправления 
лиц
или к которым применялись административные наказания 
за правонарушения в области предпринимательской 
деятельности или в области финансов, налогов и сборов, 
рынка ценных бумаг
Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, 
входящих в состав исполнительных органов акционерного 
В состав Департамента 
общества, а также лиц, являющихся участниками, 
69
Соблюдается
внутреннего контроля и 
генеральным директором (управляющим), членами 
аудита данные лица не входят
органов управления или работниками юридического лица, 
конкурирующего с акционерным обществом
Наличие во внутренних документах акционерного 
общества срока представления в контрольно-
ревизионную службу документов и материалов для оценки 
Данное требование не 
70
проведенной финансово-хозяйственной операции, а 
Не соблюдается
определено внутренними 
также ответственности должностных лиц и работников 
документами Общества
акционерного общества за их непредставление в указанный 
срок
Наличие во внутренних документах акционерного общества 
Данное требование не 
обязанности контрольно-ревизионной службы сообщать о 
71
Не соблюдается
определено внутренними 
выявленных нарушениях комитету по аудиту, а в случае его 
документами Общества
отсутствия – совету директоров акционерного общества
201


Приложение 1
Наличие в уставе акционерного общества требования 
о предварительной оценке контрольно-ревизионной 
Данное требование не 
72
службой целесообразности совершения операций, не 
Не соблюдается
определено внутренними 
предусмотренных финансово-хозяйственным планом 
документами Общества
акционерного общества (нестандартных операций)
Наличие во внутренних документах акционерного общества 
Данное требование не 
73
порядка согласования нестандартной операции с советом 
Не соблюдается
определено внутренними 
директоров
документами Общества.
Наличие утвержденного советом директоров внутреннего 
документа, определяющего порядок проведения проверок 
Положение о Ревизионной 
74
Соблюдается
финансово-хозяйственной деятельности акционерного 
комиссии
общества ревизионной комиссией
Комитет по аудиту 
Осуществление комитетом по аудиту оценки аудиторского 
отсутствует. Возможность 
75
заключения до представления его акционерам на общем 
Не соблюдается
создания комитета 
собрании акционеров
предусмотрена ст. 16 Устава 
Общества
Дивиденды
Положение о дивидендной 
Наличие утвержденного советом директоров внутреннего 
политике Общества 
документа, которым руководствуется совет директоров при 
отсутствует. 
76
Соблюдается частично
Однако, ст. 7 Устава 
принятии рекомендаций о размере дивидендов (Положения 
Общества закреплены 
о дивидендной политике)
основные положения о 
дивидендах.
Наличие в Положении о дивидендной политике порядка 
Положение о дивидендной 
определения минимальной доли чистой прибыли 
политике Общества 
акционерного общества, направляемой на выплату 
отсутствует. 
77
дивидендов, и условий, при которых не выплачиваются 
Соблюдается частично
Однако, ст. 7 Устава 
или не полностью выплачиваются дивиденды по 
Общества закреплены 
привилегированным акциям, размер дивидендов по 
основные положения о 
которым определен в уставе акционерного общества
дивидендах.
Опубликование сведений о дивидендной политике 
Раскрытие информации 
акционерного общества и вносимых в нее изменениях 
о размере дивидендов 
в периодическом издании, предусмотренном уставом 
осуществляется путем 
78
акционерного общества для опубликования сообщений 
Соблюдается
публикации информации  на 
о проведении общих собраний акционеров, а также 
сайте Общества -  
размещение указанных сведений на веб-сайте 
http://www.mrsk-sk.ru/.
акционерного общества в сети Интернет
202



Приложение 2.
Аудиторское заключение по финансовой  (бухгалтерской) отчетности 
203



204



205



206



207


Приложение 3.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС.
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ.
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА.
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ.
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
208



Приложение 3
209



Приложение 3
210



Приложение 3
211



Приложение 3
212



Приложение 3
213



Приложение 3
214



Приложение 3
215



Приложение 3
216



Приложение 3
217



Приложение 3
218



Приложение 3
219


Для заметок
220


Для заметок
221


Для заметок
222


Для заметок
223


Для заметок
224

Document Outline

  • 1.pdf
    • 1.pdf
    • 2.pdf
    • 3.pdf
    • 4.pdf
    • 5.pdf
    • 6.pdf
    • 7.pdf
    • 8.pdf
    • 9.pdf
  • 2.pdf
    • 10.pdf
    • 11.pdf
    • 12.pdf
    • 13.pdf
    • 14.pdf
    • 15.pdf
    • 16.pdf
    • 17.pdf
    • 18.pdf
    • 19.pdf
    • 20.pdf

1   ...   85   86   87   88   89   90   91   92   93


Похожие:

Отчет ОАО «мрск cеверного кавказа» iconОао «мрск северо-Запада» за 2006 год
Оао «мрск северо-Запада» от 02 февраля 2007 г. №2 Ревизионной комиссией ОАО «мрск северо-Запада», действующей на основании Устава...
Отчет ОАО «мрск cеверного кавказа» iconЗаседание Совета директоров ОАО «мрск юга»
По вопросу №2 «Об утверждении внутренних документов Общества: Программа консолидации электросетевых активов ОАО «мрск юга» на период...
Отчет ОАО «мрск cеверного кавказа» iconОтчет ОАО «мрск сибири»
Компания и потребители
Отчет ОАО «мрск cеверного кавказа» iconСостоялось очередное заседание Совета директоров ОАО «мрск северного Кавказа»
Дпн на 1 квартал 2010 года, кандидатуры страховщиков для заключения договоров страхования имущества и для заключения договоров по...
Отчет ОАО «мрск cеверного кавказа» iconОтчет ОАО «мрск сибири»
Общие сведения об Обществе
Отчет ОАО «мрск cеверного кавказа» iconПресс-релиз об отдельных решениях, принятых Советом директоров ОАО «мрск северо-Запада»
Санкт-Петербурге состоялось заседание Совета директоров ОАО «мрск северо-Запада»
Отчет ОАО «мрск cеверного кавказа» iconРешение: Рекомендовать Совету директоров Общества по вопросу повестки дня заседания Совета директоров «Об утверждении Плана-графика мероприятий по внедрению системы управления производственными активами в ОАО «мрск юга»
Краснодар, ул. Северная, д. 327 (адрес для направления почтовой корреспонденции ОАО «мрск юга»)
Отчет ОАО «мрск cеверного кавказа» iconОтчет ОАО «мрск северо-Запада»
Совет директоров определил и деятельность в новом для себя статусе Единой операционной
Отчет ОАО «мрск cеверного кавказа» iconОао «мрск юга» за 2010 год соде д ржание и кл к юче ч вые ы но н вост с и т
Оао «мр м ск с юга г» «Во в лг л о г гр г а р дэ д н э е н р е го г» пр
Отчет ОАО «мрск cеверного кавказа» iconЗаседание провел генеральный директор ОАО «холдинг мрск»
Сентября 2010 года состоялось первое очное заседание совета директоров ОАО «ленэнерго» в новом составе, на котором были
Разместите кнопку на своём сайте:
Бизнес-планы


База данных защищена авторским правом ©bus.znate.ru 2012
обратиться к администрации
Бизнес-планы
Главная страница