Особенности построения системы риск менеджмента в коммерческом банке




НазваниеОсобенности построения системы риск менеджмента в коммерческом банке
страница1/35
Дата конвертации07.09.2012
Размер5.24 Mb.
ТипАвтореферат
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   35
ИЗ ФОНДОВ РОССИЙСКОЙ ГОСУДАРСТВЕННОЙ БИБЛИОТЕКИ

Селюминов, Александр Геннадьевич

1. Особенности построения системы риск-менеджмента в коммерческом Банке

1.1. Российская государственная Библиотека

diss.rsl.ru 2003

СелюминоВ, Александр Геннадьевич

Особенности построения системы риск-менеджмента 6 коммерческом Банке [Электронный ресурс]: Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.10 .-М.: РГБ, 2003 (Из фондов Российской Государственной Библиотеки)

Экономика — Российская Федерация — Финансы — Кредит — Банки — Управление — Методы управления. Финансы, денежное обращение и кредит

Полный текст:

http://diss.rsl.ruAiiss/03/0887/030887009 .pdf

Текст воспроизводится по экземпляру, находящемуся в фонде РГБ:

Селюминов, Александр Геннадьевич

Особенности построения системы риск-менеджмента в коммерческом Банке

Санкт—Петербург 2003

Российская государственная Библиотека, 2003 год (электронный текст).













Санкт-Петербургский Государственный Университет

Экономический факультет Кафедра Теория кредита и финансового менеджмента

На правах рукописи

Селюминов Александр Геннадьевич

Особенности построения системы риск-менеджмента

в коммерческом банке

Специальность: 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Научный руководитель:

профессор, доктор экономических наук

Халилова Миляуша Хамитовна

Санкт-Петербург 2003 г.

Содержание

СОДЕРЖАНИЕ 2

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА I. ИДЕНТИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ 9

§1.3 подходы к построению классификаций банковских рисков 9

§ 1.2 Построение классификации банковских рисков: авторский подход 23

ГЛАВА II. ОСНОВНЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ
РИСКАМИ 37

§2.1 Проблемы оценки кредитного риска в рамках процесса риск-менеджмента....37

§2.2 Актуальные проблемы оценки рисков межбанковских операций 43

§2.3 Проблемы оценки и управления рыночными рисками 64

§2.4 Основные проблемы оценки рисков концентрации и их учет в рамках системы

риск-менеджмента 89

§2.5 Проблемы оценки и управления риском ликвидности 103

ГЛАВА III. СИСТЕМА РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ..119

§3.1 Построение системы риск-менеджмента 119

§3.2 Процесс риск-менеджмента с позиций управления структурой активов-пассивов

135

§3.3 Определение лимитов кредитования по срокам 157

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 174

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 178

Введение

Актуальность темы исследования

Построение в России рыночных механизмов управления экономическими процессами и необходимость интеграции российской экономики в мировой рынок товаров и услуг сформировали в конце 80-х годов потребность в создании в стране современной инфраструктуры, позволяющей удовлетворять растущие нужды экономических агентов в эффективном финансовом посредничестве. Ключевым элементом такой инфраструктуры в любой экономике является банковская система, бурное развитие которой в России осуществлялось на фоне радикального реформирования всей сферы денежного обращения. При этом обнаружилось существенное несоответствие технологических и управленческих возможностей как Банка России, так и коммерческих банков потребностям экономических субъектов в качественных банковских услугах, которое, несмотря на все произошедшие за последнее десятилетие положительные сдвиги, не ликвидировано до сих пор. Сложившаяся ситуация определяет целый комплекс проблем, сдерживающих не только развитие надежной и эффективной банковской системы, но и в целом процессы экономического роста в стране и развития ее международных отношений.

Среди обозначенных проблем важное место занимает проблема оценки банковских рисков и управления ими, необходимости построения эффективной системы риск-менеджмента. Банковские операции по своей природе подразумевают принятие на себя широкого набора рисков. И, несмотря на это, коммерческие банки и вся банковская система в целом призвана олицетворять надежность и безопасность. Соответственно, очевидна необходимость разработки и внедрения приемлемых и проверенных методов формализации и оценки данных рисков, выявление значимых критериев, а также разработка и внедрение четко отлаженной системы принятия решений, базирующейся на полученных данных и приводящей к эффективному результату.

Методом реализации данной задачи является разработка системы управления рисками, которая позволяют руководству банка выявить, локализовать, измерить и проконтролировать тот или иной вид риска и тем самым минимизировать его влияние. Система управления риском реализуется через конкретные мероприятия, осуществляемые на уровне стратегического управления, организационных подразделений или в рамках их взаимодействия для контроля риска при осуществлении сложной операции.

Разработке подобной системы должно предшествовать выделение типов рисков, вносящих вклад в рискованность банка в целом, выявление операций и подразделений, создающих риск («генераторов» риска), разработка методов учета, оценки и контроля каждого из рисков, и лишь затем создание комплекса мероприятий по управлению ими (собственно система управления рисками), взаимоувязывая данную систему с организационной структурой Банка и закрепляя ее отдельные элементы за соответствующими подразделениями.

Среди авторских разработок проблем оценки и управления банковскими рисками представляется целесообразным выделить работы следующих авторов: Г.Н. Белоглазова, М.З. Бор, М.А. Бухтин, В.А. Гамза, В.В. Иванов, В.В. Ковалев, Л.П. Кроливецкая, Т. Кох, В.А. Купчинский, А.С. Улинич, А. Порох, Н.А. Пономарева, М.А. Рогов, П. Роуз, В.Т. Севрук, Д.А. Семенков, Дж. Синки, И. Фаррахов, М.Х. Халилова, Е.Б. Ширинская и другие.

Вместе с тем, многие ключевые аспекты проблемы, такие как осуществление комплексного подхода к процессу риск-менеджмента в банке путем построения системы риск-менеджмента, мало исследованы и требуют дальнейшей существенной проработки.

Практическая значимость и научная актуальность системного изучения поставленной проблемы обусловили выбор темы настоящего исследования, определив его цели и этапные задачи.

Цели, задачи и логика исследования.

Целью настоящей работы является разработка комплексного подхода к управлению рисками в коммерческом банке, выраженного в виде наглядной

системы управления рисками. Данная система должна обеспечивать четкое разделение эпицентров рисков, включать методики оценки каждого из составляющих рисков и управления ими по отдельности и в совокупности, а также обеспечивать взаимодействие между соответствующими подразделениями, генерирующими риски, контролирующими и управляющими ими.

Соответствующий выбор цели обуславливает перечень поставленных задач и логику исследования, к которым относятся:

                  1. Классификация банковских рисков.

                  1. Рассмотрение и анализ методик и моделей оценки основных видов
                    рисков.

                  1. Обоснование методов управления каждым из рисков в рамках системы
                    комплексного управления риском в банке.

                  1. Формирование этапов организации процесса риск-менеджмента в банке,
                    построения системы управления банковскими рисками.

В качестве теоретической основы исследования использовался широкий круг работ зарубежных и отечественных экономистов в области подходов к классификации банковских рисков, оценки и управления различными рисками, а также положения отдельных нормативных и законодательных актов, определяющих основные нормативные ограничения рисков с точки зрения контролирующих организаций. Эмпирическую основу исследования составляют результаты апробации рассмотренных методик оценки рисков банка-контрагента, а также статистические данные, публикуемые различными информационно-аналитическими агентствами.

Методологическая основа диссертационной работы определяется как особенностями объекта исследования, так и синтезом фундаментально-теоретического и конкретно-практического анализа. Методологическую основу исследования составляет комплексный подход к управлению рисками банка как к элементу системы общего управления банком. Подход предусматривает рассмотрение управления рисками как с позиций принятия банком

5

оптимизационных управленческих решений, так и с позиций реализации этих решений через организационную структуру. Из этих особенностей вытекает сочетание метода собственно экономического анализа с методами системного анализа деятельности банков.

Объект и предмет исследования

Объектом исследования являются операции банка, рассматриваемые с точки зрения генерации ими рисков. Предмет исследования - процессы оценки и управления отдельными видами банковских рисков, их интеграция в рамках общего процесса риск-менеджмента в банке, а также построение комплексной системы управления рисками в банке.

Научная новизна исследования заключается в разработке подхода к контролю и управлению совокупным риском банка, реализованного путем построения системы риск-менеджмента, охватывающей все стороны деятельности банка, генерирующие риск, и включающей в себя методы оценки и инструменты управления как каждым риском в отдельности, так и синергетическим эффектом их взаимного влияния.

Наличием научной новизны или отдельных ее элементов характеризуются следующие результаты исследования:

                  1. Разработана модель реализации банковских рисков, в которой риск потери
                    ликвидности коммерческого банка и является результирующим показателем
                    совокупного риска. На ее основании систематизирована классификация
                    банковских рисков, положенная в основу формирования системы риск-
                    менеджмента коммерческого банка.

                  1. Определены основные элементы системы риск-менеджмента: а) средства
                    идентификации рисков, б) методы оценки рисков, в) инструментарий по
                    ограничению и снижению данных рисков, г) формы мониторинга и
                    прогнозирования рисков, д) информационные потоки, е) организационная
                    структура коммерческого банка, адаптированная к системе риск-
                    менеджмента.

                  1. Выработаны этапы построения системы риск-менеджмента в коммерческом
                    банке: 1) идентификация банковских рисков, 2)формирование политики по
                    управлению рисками, 3) разработка процедур оценки и принятия решений
                    по каждому риску и в совокупности, 4) создание организационной
                    структуры банка или ее трансформация, 5) построение информационной
                    системы.

                  1. Уточнен метод оценки объемов потенциальных источников
                    финансирования в рамках оценки и управления риском ликвидности,
                    обоснован подход к анализу стоимости управления риском ликвидности,
                    предполагающий оценку стоимости сверхнормативного финансирования.

                  1. Сформулированы требования к формированию портфеля ликвидности и его
                    составу, позволяющие в рамках управления ликвидностью минимизировать
                    эффекты от реализации рисков. Обоснован алгоритм определения объемов
                    срочных вложений, основывающийся на существующей структуре
                    привлеченных средств и прогнозах по изменению структуры источников,
                    направлений и характеристик размещения средств.

Практическая значимость

Практическая значимость исследования заключается в возможности использовать его результаты для построения системы риск-менеджмента в коммерческом банке, совершенствовать процесс оценки и управления рядом банковских рисков.

Апробация работы

Основные положения диссертации опубликованы в статьях и сборниках. Результаты исследования докладывались на научных и научно-практических конференциях.

Структура диссертации

Поставленные цели и задачи определили следующую структуру работы:

В первой главе «Идентификация банковских рисков» раскрывается сущность управления рисками в банке как важнейшей составляющей обеспечения жизнедеятельности банка.

С этой целью выполнен критический анализ основных направлений теоретических исследований рисков, основных подходов к классификации банковских рисков в отечественной и зарубежной литературе. Предложена классификация, наиболее полно, по мнению автора, раскрывающая деятельность банка с точки зрения рисков. Показана необходимость комплексного подхода к проблеме своевременной оценки и управлению всей совокупностью рисков в банке.

Во второй главе «Основные методы оценки и управления банковскими рисками» подробно рассматриваются подходы к каждому из выделенных в авторской классификации рисков. Отмечаются основные проблемы, служащие препятствием эффективной работы, и предлагаются методы их устранения. Особое внимание уделяется рискам кредитования (в том числе и межбанковского), вносящим наибольший вклад в общий риск банка, и риску потери ликвидности, как результирующему прочие риски. Одновременно выявляются возможности встраивания методов управления данными рисками в общую систему управления рисками.

Третья глава «Система риск-менеджмента в коммерческом банке» посвящена построению системы риск-менеджмента, ее описанию с представлением всех необходимых схем, структурного описания и аналитических форм.

В заключении делаются выводы о проведенной работе.

Глава I. Идентификация банковских рисков

§ 1.1 Подходы к построению классификаций банковских рисков

Прежде чем приступить к описанию систем управления рисками в банке, необходимо разобраться, что собой представляет риск, какие существуют банковские риски, как они возникают и как они взаимосвязаны. Поэтому необходимо классифицировать банковские риски, разграничить, определить их взаимосвязь и тем самым представить банк в виде некоторой структуры, системы по аккумуляции взаимосвязанных рисков. Для этого предварительно проанализируем существующие подходы и предложим собственный. Затем на основе предложенной классификации рисков попытаемся разработать некоторую систему управления банковскими рисками, включающей как набор мер по собственно управлению, так и организационную структуру, осуществляющие данные действия.

Рассмотрим существующие подходы к определению понятия риска.

Существует множество интерпретаций понятия "риск" в финансовой деятельности. Чаще всего риск объясняется как "опасность потерь" [4, 8, 25]. Однако эта интерпретация слишком очевидна — настолько, что авторы всех публикаций пользуются ею вне зависимости от того, как звучит у них "официальное" определение риска. Кроме того, эта интерпретация не снимает вопроса об измерении риска.

Еще более его усложняет определение риска, приведенное в Банковской энциклопедии под ред. Лукаш СИ., Малютиной Л.А.: "риск — это отношение инвестора к возможности заработать или потерять деньги" [7]. То есть риск здесь -— субъективная величина, которую, таким образом, не измерить.

Пытаясь решить проблему измерения риска, многие авторы определяют его как "вероятность потерь". Например, у Жукова Е.Ф. о риске говорится как о "вероятности неблагоприятного исхода финансовой операции" [4]. Челноков В.А. определяет риск операции коммерческого банка как "вероятность потери его оборотных активов и образования убытков" [29]. Поляк Г.Б. дает схожее

определение риска: "Риск — это вероятность возникновения потерь, убытков, недопоступлений планируемых доходов, прибыли" [26].

Гамза В.А. определяет банковский риск как "возможную (потенциальную или реальную опасность (угрозу) для тех или иных интересов банка" [46]. "Риск, в свою очередь, представляет собой произведение степени вероятности самого опасного события, могущего повлечь причинение ущерба, и степени вероятности наступления такого ущерба. Опасное событие в данном случае может рассматриваться как реализация потенциальной угрозы". Роуз П. дает следующее определение: "Риск ... означает неопределенность, связанную с некоторыми событиями" [21].

Такие исследователи, как Первозванский А.А., Первозванская Т.Н., указывают: "... Первоначально дадим определение риска, не связанное с какими-либо эмоциями. Финансовая операция (сделка) называется рискованной, если её эффективность недетерминирована, т.е. не полностью известна в момент заключения сделки" [18]. Севрук В.Т. определяет риск как "ситуативную характеристику деятельности банка или фирмы, отображающая неопределенность её исхода и возможные последствия в случае неуспеха" [23].

В общем, в финансовой теории риск чаще всего рассматривается как неопределенность в предсказании результата проведения операции, возможности его отклонения от ожидаемого или планируемого значения. Подобные определения финансового риска можно найти в работах Альгина А.П., Первозванского А.А, Ковалева В.В. и др., а также в трудах зарубежных ученых [1, 18, 12].

Таким образом, существование риска связано с наличием неопределенности, которая неоднородна как по форме, так и по содержанию.

В связи с этим, по нашему мнению, наиболее полным определением ситуации риска представляется определение данное Ховановым Н.В. [28]. Согласно данному определению в наиболее общем случае представляется вполне обоснованным употребление слова "риск" и его производных для описания ситуаций, когда имеет место "неопределенность", для которой

ю

характерно наличие многовариантности, и, когда, одновременно, не все варианты в одинаковой степени благоприятны.

Если перейти на более формальный язык, то «неопределенности» можно сопоставить следующую модель [28]. Рассмотрим ситуацию, когда имеется некоторая абстрактная или реальная система S, изучаемая данным исследователем. Будем говорить, что в этой ситуации имеет место
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   35


Похожие:

Особенности построения системы риск менеджмента в коммерческом банке iconПрограмма дисциплины «Платежные системы и организация расчетов в коммерческом банке»
Программа дисциплины «Платежные системы и организация расчетов в коммерческом банке» для направления 080100. 62 «Экономика» подготовки...
Особенности построения системы риск менеджмента в коммерческом банке iconШеремет А. Д. Ш49 Финансовый анализ в коммерческом банке/А. Д. Шеремет, Г. Н. Щербакова
Ш49 Финансовый анализ в коммерческом банке/А. Д. Шеремет, Г. Н. Щербакова. М.: Финансы и статистика, 2001. 256 с.: ил
Особенности построения системы риск менеджмента в коммерческом банке iconПроблема государственного регулирования и поддержки риск-менеджмента в России
В статье приводятся результаты независимого исследования Портрет риск-менеджмента в
Особенности построения системы риск менеджмента в коммерческом банке iconКонтрольная работа
Фирма разместила 200 млн рублей на депозитный вклад в коммерческом банке
Особенности построения системы риск менеджмента в коммерческом банке iconСистемы менеджмента качества
В 40 Вешнева И. В. Построение совершенной системы менеджмента качества в вузе и
Особенности построения системы риск менеджмента в коммерческом банке iconВ. А. Васенин, С. А. Афонин
К вопросу построения интегрированной системы распределенных информационных ресурсов вуза
Особенности построения системы риск менеджмента в коммерческом банке icon1. Характеристика системы банковского менеджмента и ее правовые основы Цели и задачи банковского менеджмента. Содержание банковского менеджмента (зоны управления) и его элементы: планирование, анализ, регулирование, контроль
Сборник методических материалов по курсу «Банковский менеджмент». – М.: Импэ им. А. С. Грибоедова, 2003. – 10 с
Особенности построения системы риск менеджмента в коммерческом банке iconСергей Филин Александр Чугунов
Тенденции развития риск-менеджмента на пороге XXI века: мировой опыт и перспективы россии
Особенности построения системы риск менеджмента в коммерческом банке iconМетодология построения интегрированных медицинских информационных систем
Надежный фундамент для гибкой и мобильной информационной системы для сферы здравоохранения и
Особенности построения системы риск менеджмента в коммерческом банке iconУправление промышленными предприятиями с учетом факторов хозяйственного риска
Охватывает планирование расстановки руководящих кадров, формирование системы стимулирования руководителей, планирование информационной...
Разместите кнопку на своём сайте:
Бизнес-планы


База данных защищена авторским правом ©bus.znate.ru 2012
обратиться к администрации
Бизнес-планы
Главная страница