А. В. Калтырина:




НазваниеА. В. Калтырина:
страница1/35
Дата конвертации13.10.2012
Размер3.88 Mb.
ТипДокументы
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   35


ББК 65.262.1

Д39


Авторский коллектив под руководством проф., докт. эконом, наук А. В. Калтырина:


А. В. Калтырин – гл. 2.1, 2.2, 3.1, § 3.2.1; С. В. Кугаев – гл. 2.3, 2.4, 3.4, 7.10; Е. С. Бирюкова – § 7.1.6, гл. 7.4, 7.8, 7.9; И. А. Бойко – гл. 4.1, 7.2, 7.5, 7.6; А. Ю. Горбунова – гл. 7.3; И. В. Дольская – разд. 8; Е. В. Калайтанова – разд. 6; В. Г. Коробкин – гл. 4.2, 7.11; О. А. Овсянникова – разд. 1, гл. 7.1, 7.7; И. А. Скиба – § 3.2.2, 3.2.3, гл.3.3; С. П. Черняев – гл. 4.3, разд. 5.


Рецензенты:

проф., докт. эконом. наук, О. И. Лаврушин;

проф., докт. эконом. наук, О. Г. Семенюта.


Д39 Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие/Под ред. проф., д.э.н. А. В. Калтырина– Ростов н/Д: «Феникс», 2004. – 384 с.

В учебном пособии осуществлена попытка анализа проблем и перспектив развития банковской системы. определена сущность коммерческого банка, его место и роль в системе экономических отношений, раскрыта природа и специфика коммерческого банка в системе экономических и производственных отношений, в воспроизводственном механизме в целом; выявлены методы обеспечения конкурентоспособности коммерческих банков, освещены вопросы управления банком в современных условиях. Особый интерес представляет тот факт, что авторами данной работы являются практики банковского дела, совмещающие научно-педагогическую работу и деятельность в банковской сфере.


Предназначено для преподавателей, аспирантов и студентов экономических специальностей.


ISBN 5-222-04355-X ББК65.262.1


© Коллектив авторов, 2004

© Оформление, изд-во «Феникс», 2004


Раздел 1.

ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. ПРИРОДА И СУЩНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Банки – неотъемлемая часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Будучи в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки – это атрибут не отдельно взятого региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ: это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.


В современной литературе нет единого мнения относительно понятия и сущности банка.

Так, в ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности в РСФСР» № 395-1 от 02.12. 90 г., он определяется как кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц [4].

А. А. Демин считает, что «фирма (промышленная, банковская) – консервативный институт, организационная основа любой экономики. Она ядро микроэкономики» [13. С. 91]. А. Ю. Цыцерева, считая, что «фирма – это юридически самостоятельная форма существования бизнеса, соответствующим образом зарегистрированная предпринимательская единица, обладающая коммерческой самостоятельностью», которых «в развитой рыночной экономике существует огромное разнообразие» [32. С. 272], к числу последних относит и банковские. Ю. А. Львов уточняет, что «по своему хозяйственному статусу коммерческие банки – это частные корпорации акционерного типа. Основной целью их деятельности является извлечение прибыли. Источником дохода коммерческого банка служит оплата клиентами услуг банка и проценты с работающих активов – займов, кредитов, ценных бумаг», и подчеркивает, что «коммерческие банки привлекают финансовые средства от собственного имени на предоставление займов и кредитов и приобретение ценных бумаг» [23. С. 35]. Такой же точки зрения придерживаются Ю. В. Пашкус и О. Н. Мисько: «...банк есть особая организационная единица бизнеса, сферой деятельности которой являются операции со ссудным капиталом. Банки имеют клиентов (заемщиков и кредиторов) и корреспондентов – другие банки и кредитно-финансовые институты, с которыми банк состоит в постоянных деловых отношениях, основанных на взаимности оказываемых услуг [27. С. 64]. Четкое выражение данного подхода находим у П. Кулигина: «Коммерческие банки в рыночной экономике – это, по существу, те же предприятия или предпринимательские единицы, но только в особой, денежно-кредитной сфере хозяйственной деятельности. На принципах свободной купли-продажи они привлекают ресурсы (формируют пассивы) и размещают их по тем или другим назначениям (формируют активы), руководствуясь ценами и критериями роста своих прибылей, капиталов и престижа (надежности)» [22. С. 65]. Известные отечественные ученые-специалисты банковского дела придерживаются схожей точки зрения. Так, М. М. Ямпольский считает, что «банк не является посредником, который аккумулирует средства и предоставляет ссуды, а представляет собой предприятие, способное создавать платежные средства» [12. С. 70]. Эту точку зрения разделяют Л. Н. Красавина, О. И. Лаврушин, а также Э. Я. Брегель, считавший, что «в буржуазном обществе банки – особый вид капиталистических предприятий, осуществляющий движение ссудных капиталов, их мобилизацию и распределение» [12. С. 60]. Лауреат Нобелевской премии по экономике, автор известного учебника П. Самуэльсон считает «банк относительно простым деловым предприятием, а банковское дело – бизнесом подобно любому другому бизнесу» [14. С. 267].

Таким образом, учитывая важную роль банков в развитии экономики, выполнение ими большого числа операций, даже простое перечисление которых может дать представление об их многосторонней деятельности, более предпочтительной представляется их характеристика как предприятия. Данный подход уже принят в мировой практике. Достаточно широкое признание получило понятие «банковская промышленность», подчеркивающее производительный характер банковской деятельности [21. С. 21].

Следовательно, банк можно рассматривать как особый вид предприятий, но в кредитно-банковской сфере.

Банковский процесс прежде всего – предпринимательский процесс, ибо предпринимательство как процесс создания нового, обладающего ценностью, предполагает принятие на себя финансовой, моральной и социальной ответственности и получение в результате денежного дохода и личного удовлетворения достигнутым. Обе эти составляющие присущи и банковскому делу. Если собственно процесс предпринимательства состоит из четырех четко выраженных стадий: поиск новой идеи и ее оценка, составление бизнес-плана, поиск необходимых ресурсов и управление созданным предприятием, то они свойственны и предпринимательству в банковском деле, как системообразующие факторы определения этого предприятия в качестве основного звена национальной экономики и самостоятельного хозяйствующего субъекта – кооперация, основанная на внутреннем разделении труда, а также реализация функции индивидуального воспроизводства и обособление кругооборота ресурсов. Следовательно, определение предприятия как экономической единицы, использующей факторы процесса производства для изготовления продукции с целью ее продажи, стремящейся к максимизации прибыли, самостоятельно принимающей решения, полностью применимо к банку.

Основные формы экономического обособления предприятия, определяющиеся его функцией товаропроизводителя (услугопроизводителя): обособление кругооборота ресурсов, наличие специфического собственного экономического интереса, осуществление индивидуального воспроизводства за счет собственных средств, присвоение части прибавочного продукта в виде чистого дохода – характерны для банка.

Хозяйственная самостоятельность, предполагающая совокупность прав и ответственность предприятия как юридического лица: учреждение, согласно закону, наличие организационного единства, структурная оформленность, обладание необходимым имуществом, самостоятельная имущественная ответственность, выступление в хозяйственном обороте от собственного имени – присущи и деятельности банков.

Технико-экономическая составляющая предприятия, включающая производительные силы, кооперацию на основе внутреннего разделения труда, первичное звено реального обобществления производства, форму организации и объект управления, имеет место и в банке.

Таким образом, банк можно считать особым видом предприятия, производящего финансово-кредитные услуги, платежные средства для наличного и безналичного оборотов, услуги по коммуникации денег и платежей, а также различные виды трансформационной деятельности.

«В отличие от ссудного капиталистического предпринимателя, промышленные капиталисты вкладывают свой капитал в промышленность, торговые капиталисты – в торговлю, банкиры – в банковское дело. Ссудный капиталист предоставляет в ссуду собственный капитал, банкиры оперируют, главным образом, чужими капиталами. Доходом ссудного капиталиста является процент, а доходом банкира – банковская прибыль» [12. С. 71]. То есть банковская деятельность в условиях рыночного хозяйства – производственная деятельность в особой сфере. Как деятельность торгового капиталиста по перемещению товара туда, где он необходим (товар только там – товар), является производительной, так и деятельность банка по коммуникации денег и платежей, по трансформации риска, временных рамок, общих рыночных условий в сторону снижения издержек и повышения эластичности сбыта – производительна [21].

Кроме того, необходимо обратить внимание на двойственность природы коммерческого банка, определяемую исходя из фундаментальных законов диалектики. Двойственность эта заключается в том, что, с одной стороны, банк – финансовый посредник, аккумулирующей денежные ресурсы и предлагающий их в ссуды, а с другой – предприятие, способное создавать платежные средства [21]. В этой двойственности – вся природа коммерческого банка как участника воспроизводственного процесса. Блестящий анализ данного процесса, осуществленный Шумпетером, показал, что «банкир является не столько – и не в первую очередь – посредником в торговле товаром, сколько производителем этого товара» [20].

  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   35


Разместите кнопку на своём сайте:
Бизнес-планы


База данных защищена авторским правом ©bus.znate.ru 2012
обратиться к администрации
Бизнес-планы
Главная страница