Бизнес-план горнолыжного курорта




Скачать 414.2 Kb.
НазваниеБизнес-план горнолыжного курорта
Дата конвертации29.08.2012
Размер414.2 Kb.
ТипБизнес-план
Бизнес-план горнолыжного курорта


РАЗРАБОТКА БИЗНЕС- ПЛАНА ТУРИСТСКОГО АКЦИОНЕРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ “САНОЧНИК”.


§ 1. Резюме проекта


Настоящий бизнес-план представляет собой проект расширения существующего предприятия и повышения его конкурентоспособности за счет разработки и освоения новой номенклатуры услуг.

Сущность проекта – привлечение необходимых инвестиций для расширения мощностей компании, проектирование, строительство, обустройство объекта горнолыжного назначения, курортной инфраструктуры и строительства горнолыжного курорта и расширения сферы деятельности Акционерного Общества «Эркеш-Там-Тур» в Ошской области.

Бизнес-проект ориентирует его разработчиков, инвесторов, строительные подрядные организации, хозяйственные структуры и других участников на комплексное развитие горнолыжного туризма в регионе.

Бизнес-план является программным документом для менеджеров Фирмы, позволяющим самостоятельно принимать решения по своим функциональным направлениям с целью обеспечения эффективной хозяйственной деятельности.

Бизнес-план дает объективную информацию о деятельности фирмы акционерам и персоналу, является общим руководящим документом по обеспечению производственно-хозяйственной деятельности Фирмы.

Цель бизнеса: создание недорогого горнолыжного курорта на Кичик-Алайском хребте1, недалеко от города Ош с  целью получения прибыли.

Цель проекта: увеличить объем спроса, путем более полного удовлетворения спроса потребителей, чтобы предприятие стало прибыльным и поэтапно максимизировать прибыль. Получение прибыли за счет увеличения количества клиентов до 10 тыс. человек в год.

Таким образом, целями представленного инвестиционного проекта является:

  • разработка и описание путей создания организации, предоставляющей спортивно-развлекательные услуги, определение её организационно-правовой формы;

  • определение предполагаемого места положения создаваемой организации на рынке услуг;

  • описание услуг, которые организация будет предоставлять потребителям;

  • анализ целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности;

  • выбор оптимальных путей решения поставленных в бизнес-плане задач;

  • разработка конкретных мероприятий, связанных с реализацией бизнес-плана.

Первоначально основным направлением деятельности горнолыжного курорта “САНОЧНИК” будет предоставление услуг горнолыжной индустрии туристам внутреннего и внешних рынков при относительно низких ценах и высоком качестве по сравнению с основными конкурентами.

В дальнейшем планируется расширение деятельности и решении основной проблемы курорта- сезонности путем организации летней программы отдыха

Основным преимуществом горнолыжного курорта является его полностью монопольное положение на рынке горнолыжных услуг юга республики.

Преимущества горнолыжного курорта перед конкурентами:

  • цены ниже, чем у основных конкурентов;

  • высокий уровень качества предоставляемых услуг;

  • уникальное географическое положение;

  • наличие 3х подъемников: бугельного, кресельного, детского;

  • наличие отличных трасс для катания, как профессиональных лыжников, так и для начинающих и детей;

  • 4 трассы общей протяженностью 9,5 километров;

  • наличие снегоуплотняющей техники - ратрака “Bombardier Yeti M” последнего поколения;

  • система пропускного контроля “Ski-Pass”.

Для реализации данного проекта необходимы средства в размере 288 тыс. долларов на покупку основных средств и строительства объектов инфраструктуры горнолыжного курорта.

93% капиталовложений составят собственные средства, что составит порядка 268 тыс. долларов, и 7% заемные средства в виде банковского кредита в 20 тыс. долларов с годовой процентной ставкой 24% на период 4 месяца.

Планируемый уровень спроса на услуги горнолыжного курорта составят порядка 8 тыс. человек в сезон. Дальнейшее увеличение спроса до 10 тыс. человек будет достигнуто в течение первых 3х лет.

Чистая прибыль первого года составит порядка 127 тыс. долларов.

Капиталовложения в проект полностью окупятся в период 3х лет где прибыль составит 122 тыс. долларов.

Общее время возврата капитальных инвестиций составит 2 года 1 месяц.

Планируемый уровень рентабельности предприятия составит 68%.


§ 2. История бизнеса, краткая информация о предприятии


Открытое акционерное общество «Эркештам-Тур» было создано в 2003 году на базе Альплагеря «Вершина»

В 1978 году была построена Государственная Альпинистская База (АБ) для подготовки и приема альпинистов со всего мира для дальнейшей транспортировки на пик Ленина.

В 1992 году Альпинистская База была трансформирована в туристическую фирму Ос ОО «Эркеш-Там-Тур»

В 2003 году ОсОО была преобразована в акционерное общество открытого типа «Эркеш-Там-Тур». Уставной капитал - 10250 тысячи сом, что составляет 41000 обыкновенных акций, номинальной стоимостью 250 сом каждая.


Собственниками акций является более 500 человек. Наибольшее число акций принадлежит восьми акционерам, 3 из которых работают на ОАО. В настоящее время «Эркеш-Там-Тур» приватизирована на 100 %.


Генеральный директор ОАО «Эркеш-Там-Тур» - Цой Роман Дмитриевич.


Предметом деятельности ОАО «Эркеш-Там-Тур» является:

  • оказание услуг в сфере международного и внутреннего туризма;

  • осуществление инвестиций в туризм, сооружение и эксплуатация отелей, домов отдыха, ресторанов, магазинов, жилых и административных зданий, а также передача их в аренду;

  • привлечение иностранных инвестиций.



Юридический статус предприятия:

ОАО «Эркеш-Там-Тур» зарегистрировано Администрацией г.Ош, свидетельство №682 от 21 мая 2003 года.


Юридический адрес предприятия:

Кыргызская Республика, 714018, г.Ош, улица Сай-Куча, дом 1.


Акционерное общество «Эркеш-Там-Тур» предоставляет следующие виды услуг:

1. Предоставление услуг в сфере внутреннего и международного туризма:

  • организация внутренних (пеших, конных, rural) туров в пределах КР.

  • организация трекингов в пределах КР.

  • организация транзитных туров для зарубежных туристов по пути следования Великого Шелкового Пути.

  • организация экскурсий по городу Ош, предоставление услуг гидов-переводчиков и транспорта.

  • закупки продовольствия, прокат и продажа альпинистского оборудования.

  • прием и размещение иностранных туристов и альпинистов в гостинице «Эркеш-Там».

  • предоставление транспортных услуг доставки альпинистов до базового лагеря «Луковая поляна», располоэженного у подножья Пика Ленина.

  • продажа, бронирование и приобретение авиабилетов.

  • оформление сопутствующих документов необходимых для пропуска в зону пограничного контроля (ЗПК).

  • регистрация в ОВИР.

  • предоставление услуг обеспечения на базовом альпинистском лагере «Луковая поляна»

  • открытие загранпаспортов.

  • продление виз иностранным гражданам.

  • приглашения и визовая поддержка.

  • открытие виз для поездок в ближнее и дальнее зарубежье.


2. Проектирование и инжиниринг.

  • проектирование и инжиниринг объектов туристической инфраструктуры.

  • проектирование, поставка и монтаж бассейного оборудования и средств водоподготовки.


3. Поиск и привлечение иностранных инвестиций.

  • поиск потенциальных инвесторов.

  • финансовые, правовые и бизнес консультации.


Компания имеет определенный регион действий: бизнес ведется преимущественно в Ошской и Баткенских областях, однако накопленный туристский потенциал позволяет производить предпринимательскую деятельность на территории всей Кыргызской Республики.

Успех ОАО «Эркеш-Там-Тур» на рынке туристических услуг, профессионализм работников, накопленный опыт и свобода производственных активов в купе со сложившийся конъюктурой туристского рынка позволяет расширить сферу деятельности ОАО «Эркеш-Там-Тур» и начать поиск путей его дальнейшего развития.


§ 3.Оценка конкурентов и выбор конкурентной стратегии

Прежде чем приступить к составлению бизнес-плана, мы провели детальное изучение рынка с целью выявления основных конкурентов. Это необходимо для того, чтобы определить выбор правильной конкурентной стратегии.

Результаты исследований показали, что наиболее популярными и технически обеспеченными горнолыжными курортами республики, а, следовательно, и основными конкурентами для создаваемого нами курорта будут являться следующие:

Туристский центр «Оруу-Сай» находится в урочище с одноимённым названием в 35 км от города Бишкека, на высоте 2100 м над уровнем моря. Турцентр «Оруу-Сай» работает круглогодично. В зимний период вниманию посетителей предлагается катание на лыжах. Имеющиеся склоны предназначены для любителей горных лыж любого уровня. В настоящее время в урочище Оруу-Сай действуют три канатные дороги различной протяженностью и сложностью горных трасс. В прокате имеется отличный инвентарь. На территории турбазы находится гостиница, с оборудованными комфортабельными двухместными и  четырехместными номерами. Стандартные номера занимают весь второй этаж и представляют собой меблированную комнату с хорошей изоляцией и удобствами на этаже.

На первом этаже комплекса круглосуточно работает бар,  бильярд, настольный теннис, сауна.  Турцентр располагает просторным залом для проведения торжеств и банкетов.


Горнолыжная база «Кашка-Суу» - единственная кресельная дорога, длина 2000 м. Малая канатка, склон гораздо интересней. Есть ратрак. Гостиница, ресторан, сауна, стоянка.   База расположена на высоте чуть менее двух километров над уровнем моря, в экологически чистой зоне. В ущелье Кашка-Суу богатейший природный мир гор.

В каждом коттедже есть электричество, водопровод и родниковая вода. А также спутниковое телевидение, телефон, спортплощадка, каток, сауна.

Единственная в Кыргызстане кресельная канатная дорога длиной 1,5 км на высоте 2000 м.


  Горнолыжная база «Норус», находится в Иссык-Атинском районе, в 35 км от Бишкека. На "Норусе" две канатные дороги - 600 м и 1600 м - для профессионалов, уверенно катающихся и сноубордистов. Специально для начинающих открыта новая канатная дорога длиной 650 метров. Предлагается размещение в отеле-шале и в юрточном городке. На первом этаже расположены ресторан и кафе-бар с национальной и европейской кухней.

На "Норусе" имеется прокат инвентаря лучших фирм с мировым именем. Это сноуборды: Salamon, Fanatic, Axis, лыжи: Kneissl, Fischer, Elan.

Основные виды услуг:

Средняя стоимость 65$ в день с человека

Цена включает:

  • проживание в двух местном номере

  • полный пансион

  • канатная дорога

  • транспорт

  • регистрация

  • Встреча и проводы

Дополнительные услуги:

  • индивидуальное обучение - $8/час

  • Обучение в малых группах: 2-4 человек - $5/час; 4-8человек $3/час.

  • Прокат снаряжения: с обучением - $4/день; без обучения-$8/день

  • Транспорт 40$ за микроавтобус в день (8 мест)

Обучением горными лыжами и сноубордингом занимаются профессиональные инструктора, владеющие русским, английским, немецким и французским языками.


Кроме общего описания конкурентов необходимо определить их общие преимущества и недостатки.

Преимущества:

  • огромная площадь

  • взаимоотношения со сторонними организациями на высоком уровне

  • популярность

  • известность в странах Средней Азии

  • квалифицированный коллектив

  • развитый маркетинг и сеть сбыта

Недостатки:

  • высокие цены;

  • качество предлагаемых товаров и услуг среднего качества.

  • неизвестность в странах СНГ и России.

  • большое скопление народу на ограниченной площади, очереди к подъемникам.

  • недостаточный уровень качества подготовки трасс.

Таким образом, учитывая недостатки конкурента, Горнолыжной базе необходимо установить цены ниже, чем у конкурента и приемлемые для граждан Европы и стран СНГ цены, для людей со средним доходом и установить высокое качество обслуживания. Необходима также расширенная реклама в России и странах СНГ.

В результате проведения вышеперечисленных мероприятий будет обеспечен высокий объем продаж, доход, а, соответственно, и прибыль. Только в этом случае горнолыжная база имеет возможность быть конкурентоспособной.

Мы считаем, что основными направлениями конкурентной стратегии горнолыжной базы должно быть установление приемлемых цен и предоставление более качественных услуг.

Зачастую горнолыжные базы устанавливают неоправданно высокие цены на свои услуги, стремясь максимизировать свою прибыль.

Услуги конкурентов пользуется определенным спросом, но приобрести ее могут лишь граждане с довольно высокими доходами.


Достижение стратегии низких цен возможно путем реализации проекта по уменьшению текущих и производственных затрат, внедрении системы различного рода скидок.


В действиях конкурентов следует опасаться изменений маркетинговой политики и возможного снижения цен на свою продукцию.


В противодействие конкурентам предполагается введение собственных маркетинговых мероприятий по реализации продукции. Это проведение рекламных кампаний на местном радио, телевидении, в местных органах печати и на торговых точках а так же создание собственного сайта в Интернете.


§ 4. План маркетинга.

Следующим этапом при разработке бизнес-плана горнолыжной базы было составление плана маркетинга, который позволит правильно определить стратегию развития будущего предприятия, методы продвижения услуг на рынке.

Для этого нами были проведены следующие процедуры: сегментация (Таблица 1.) и характеристика рынка, определена стратегия ценообразования.


Сегментация рынка.


Таблица 1.



Сегментация рынка по признакам

2005 – 20062006 – 2007

1. Географический

- регионСтраны СНГ, Кыргызстан. РФ, страны СНГ, Кыргызстан.

- административное делениеБишкек, Ош, Ташкент, Алма-Ата и т.д.Бишкек, Ош, Ташкент, Алма-Ата, РФ, Душанбе и т.д.

- плотность населенияЛюбаяЛюбая

2. Демографический

- возрастЛюбойЛюбой

- полМ/ЖМ/Ж

- семейное положениеНе имеет значенияНе имеет значения

- уровень доходаОт 110 $/месОт 110 $/мес

- образованиеНе имеет значенияНе имеет значения

- национальностьНе имеет значенияНе имеет значения

3. Психологический

- социальный слойСредний достатокСредний достаток

- стиль жизниспортивныйСпортивный

4. Поведенческий

- степень случайности покупкиИногда, регулярноИногда, регулярно

- степень потребности в товаре1-2 раза в год1-2 раза в год

- степень готовности купить товарИнтерес, желаниеЖелание

- эмоциональное отношениеНейтральное, положительноеположительное


Характеристика рынка

В качестве потенциальных потребителей предоставляемых курортом услуг можно рассматривать всё население страны, которое имеет доход от 110 долларов в месяц.

Целевая аудитория потребителей горнолыжных услуг как разновидности отдыха и развлечения в нашей стране выглядит следующим образом :

12-16 лет - 10%

16-20 лет - 15%

20-25 лет - 25%

25-35 лет - 45%

35- более - 5%

При этом следует отметить, что более 50% целевой группы 20-35 лет составляют корпоративные клиенты являющимися активными потребителями услуг на рынке развлечений и активного отдыха.


Каждый год услугами горнолыжных курортов Кыргызстана пользуются около 185000 иностранных горнолыжников и еще около 75000 внутренних горнолыжных туристов т.е. емкость рынка услуг горнолыжной индустрии составляет порядка 260000 человек/год.

Основное количество туристов обслуживается горнолыжными базами «Норус», «Кашка-Суу», «Оруу-Сай», «Ала-Арча», «Иссык-Ата»

Приблизительная доля рынка занимаемая горнолыжными базами составляет: 35%, 18%, 15%, 12%, 5% соответственно. Остальные 15% распределены между другими курортами (по материалам AKIpress и Министерства по туризму и спорту)

Проектируемый горнолыжный курорт на начальном периоде планирует занимать около 3,6% рынка, и будет принимать порядка 10000 туристов в год.

Характер спроса на услуги горнолыжного курорта естественно будет сезонным, напрямую зависящим от времени года и от погоды. Деятельность курорта будет осуществляться в период с 25 ноября по 25 марта, что составит около 120 рабочих дней. Естественно это найдет свое отражение в политики ценообразования. Существуют различные пути решения проблем сезонности а заодно и расширения рыночных сегментов деятельности компании, примером может стать строительство летнего туристского и развлекательного центров на территории горнолыжного курорта.

В данном случае решение сезонного вопроса откроет дополнительный сегмент рынка для расширения производства и новый источник притока финансовых средств для компании.

Ценообразование


Формирование ценовой политики компании происходит на стадии выпуска на рынок нового товара, новых услуг с учетом установившихся цен на услуги, реализуемые относительно продолжительное время. Ценовая стратегия выбирается в зависимости, как от позиции конкурентов, так и в зависимости от типов рынка.

В компании применяется гибкое ценообразование, способное удовлетворить интересы перспективного сотрудничества, долговременной рыночной устойчивости, конкурентоспособности оказываемых услуг, и используются следующие методы.

Затратный метод предполагает расчет отпускной цены исходя из фактической себестоимости производства, умноженной на ожидаемую рентабельность, которая в свою очередь зависит от требуемых инвестиций в основной и оборотный капитал, а также от прогноза продаж:

P=Cx(1+R), где

P -отпускная цена,

C -фактическая себестоимость,

R -(экономический эффект- текущие издержки клиента по использованию товара).


Тендерный метод установления цен на основе открытых торгов или сравнения.

При определении тендера компания исходит, прежде всего, из цен, которые могут назначить конкуренты и определяет цену на более низком, по сравнению с ними уровне.

Ценовая стратегия является одним из инструментов обеспечения реализации продуктово-рыночной стратегии и достижении плановых показателей деятельности компании.

Постоянные задачи:

  • поддержание конкурентного отношения «цена-качество» по видам услуг;

  • стимулирование спроса;

  • увеличение денежной составляющей в оплате;

  • компенсация негативного влияния инфляции;

  • получение плановых объемов дохода и прибыли.


Ценовая политика увязана с общими целями предприятия и включает формирование кратко- и долгосрочных целей на базе издержек производства и спроса на продукцию, а также цен конкурентов.

Рыночные возможности горнолыжного курорта оцениваются возможностями материально-технической базы горнолыжной базы, т.е. максимальное количество клиентов, которых курорт может принять за определенный период времени, соотношением цена – качество т.е.

учитываются цены конкурентов на аналогичные виды услуг и их заменители, а так же созданным информационным полем и имиджем курорта.

При создании имиджа престижного (элитного) горнолыжного курорта необходимо поддерживать цены на относительно высоком уровне, но на уже существующие услуги цена не должна быть выше, чем у конкурентов, и при этом ценовая политика курорта должна строится по принципу «высокая цена - высокое качество», а для максимального использования возможностей горнолыжного курорта рассмотреть возможность введения скидок на покупку услуг постоянным (корпоративным клиентам), льготного времени, объёмных скидок и клубных карт.

В качестве примера приведем средние цены на услуги на горнолыжных курортах Кыргызстана:

(Цены даны по прайс-листу горнолыжной базы «Норус»)


Проживание в отеле: 1-местный номер - $50,

2-местный - $60, 3-местный - $70 ( в стоимость входит завтрак).
Питание:кофе-брейк-$2(1чел.),обед-$5(1чел.).
Аренда транспорта - $30 (в одну сторону).
Услуги инструктора - $10/час.
Стоимость проката на день: сноуборд - $10, лыжи - $15.
Подъемники: детский абонемент - $4, взрослый - $6.
Абонемент на каток - $1.5.

 Средняя стоимость проведенного дня составляет: $60-65.


Мы считаем, что для привлечения потребителей необходимо предусмотреть предоставление дополнительных услуг и выгод, составляющих вкупе товар с подкреплением:

  • система скидок для больших групп или детей до 7 лет;

  • скидки для детей от 7 до 14 лет

  • проявление личного внимания отдыхающим;

  • гарантия возврата денег в экстренных ситуациях;

Также, для повышения конкурентоспособности, на наш взгляд, необходимо оказание и бесплатных услуг. Например, таких, как:

  • бесплатный вход на каток, если коньки были взяты на прокат;

  • бесплатный вход на детскую площадку детей, которые проживают в отеле;

  • небольшая плата за присмотр за ребенком в отсутствие родителей, а если в семье 2 детей, то второй ребенок обслуживается бесплатно.

  • бесплатный абонемент для игры в пейнтбол.

Для расширения занимаемого сегмента рынка, и привлечения большего количества клиентов необходимо внедрить комплекс маркетинговых приемов и стратегий, которые могут проявляться в виде внедрения разнообразных мероприятий и программ. Это могут быть услуги как зимнего, так и летнего характера.

Для горнолыжного курорта “САНОЧНИК” мы предложили следующее:

Зимой:

  • беговые лыжи

  • горные лыжи

  • сноуборд

  • катание на санках, тарелках

  • катание, экскурсии на снегоходе

  • походы по снежным горам

  • коньки

  • бильярд

  • экскурсии в пещеры, термальные источники, посещение жайлоо, фольклорных и археологических музеев на микроавтобусе.

Летом:

  • катание на роликах;

  • катание на скейтах;

  • походы

  • прокат велосипедов

  • оздоровительный бег

  • бильярд

  • бадминтон

  • экскурсии в пещеры, термальные источники, посещение жайлоо, фольклорных и археологических музеев на микроавтобусе.

Кроме того, при продвижении услуг курорта необходима и массированная реклама, как в Кыргызстане, так и странах Средней Азии, Восточной Европе, странах СНГ, а особенно в России, Украине, Белоруссии. Люди из этих областей очень заинтересованы в туруслугах нашей страны, т.к. активный, спортивный отдых на сегодняшний день очень престижен, привлекают также невысокие цены, т.к. средний доход в странах Восточной Европе значительно ниже стран Западной Европы. В дальнейшем можно рекламировать горнолыжный курорт и в странах Азии, например в Китае, в Японии. Потребителей будет привлекать экзотика Кыргызстана (кухня) и низкие, по сравнению с курортами Западной Европы цены.

Таким образом, услуги горнолыжного курорта должны разнообразно рекламироваться:

  • Реклама в популярных и читаемых газетах и журналах РФ, Украины, Белоруссии, СНГ, Средней Азии.

  • предложения в туристических агентствах крупнейших, перспективных городов;

  • красочные рекламные проспекты со всей необходимой информацией и фотографиями должны быть размещены в местах скопления людей, например, на борту различных авиалиний, отелях, ресторанах, др;

  • предоставление территории горнолыжного курорта для устройства детских мероприятий, в рекламных целях;

  • реклама в Интернете, на сайтах  крупных туристических  агентств;

  • несколько собственных Web – страничек со всей необходимой информацией в Интернете;

  • рекламные статьи в читаемых журналах для любителей спорта и отдыха;

  • установить вдоль оживленных автомобильных трасс/дорог рекламные дорожные щиты с информацией о горнолыжной базе.

  • организация рекламной компании для внутренних туристов посредством теле-радио вещания, в печатных изданиях республиканского и местного масштаба, установкой рекламных щитов на территории городов Ош, Джалал-Абад, Бишкек.

Все эти виды рекламы являются каналами сбыта. Необходимо увеличивать уровень дохода путем постоянного роста объемов продаж за счет расширения рынка сбыта.  

Затраты на рекламу таких масштабов потребуют массивных денежных вложений, но так как нас интересует вопрос роста объемов продаж и расширения рынков сбыта, то они вполне оправданы.

Средние затраты на проведение рекламной компании в странах СНГ и Кыргызстана составят порядка $9000 в год.

В рамках проведения программ Public Relations для создания положительного имиджа горнолыжного курорта планируется проведение целого комплекса мероприятий направленного на пропагандирование здорового образа жизни, продвижение горнолыжного туризма как стиля жизни, организации различного рода турниров и соревнований, а также проведение конференций и семинаров.

Отдавая себе отчет в том, что хороший маркетинг - дело специалистов, особых служб и фирм, что не надо бояться затрат на маркетинг, признаем, что наилучшим способом проведения маркетингового исследования, в нашем случае было бы привлечение группы специалистов от маркетинговой фирмы. Это позволит получить наиболее точную и исчерпывающую информацию о реальном состоянии рынка, а также четко сформулировать рекомендации на такие вопросы, как:

  • разработка новых услуг;

  • определение оптимальной структуры производства;

  • путей достижения высокого качества услуг;

  • нахождения оптимального уровня издержек производства;

  • выявления необходимых форм организации рекламы.

Разумеется, что в выборе маркетинговой фирмы необходимо руководствоваться такими принципами, как:

  • качество услуг;

  • сроки проведения исследований;

  • репутация фирмы;

  • стоимость услуг.

При этом методы и подходы к получению информации необходимо четко обозначить : будь то обзор или анализ исходных данных о состоянии в отрасли, либо проведение различного рода опросов или анкетирования.

Нас, в наибольшей степени, интересуют данные отчетов подобных фирм. Методы получения данного вида информации оставим на усмотрение специалистов маркетинговой фирмы. Кроме того, потенциальными источниками информации могут стать:

  • ежедневные газеты и журналы;

  • специальные книги;

  • аналитические статьи;

  • информационно-аналитические бюллетени.

Но прежде чем фирма приступит к сбору и классификации информации необходимо четко сформулировать цели и задачи исследования. Существует некий постоянный набор целей исследований, выраженных либо количественно, либо качественно. Для создаваемого центра количественными ориентирами можно признать:

  • выявление объекта неудовлетворенного спроса;

  • изучение целесообразности открытия центра;

  • установление минимально и максимально возможных объемов услуг и их цен.

Качественные ориентиры:

  • изучение возможности достижения необходимого уровня качества услуг;

  • определение форм и методов получения позитивного имиджа фирмы;

  • оценка возможностей занятия устойчивого положения в данной отрасли.

В целом по результатам маркетингового исследования должна быть выработана стратегия, которая определила бы как ценовую политику (снижение цен при увеличении объемов продаж), так и стратегию в области качества (повышение качества предоставляемых услуг путем обращения внимания на нужды потребителей и ориентация на постоянных клиентов). Кроме того, немаловажной составляющей рекомендаций, полученных в результате проведения маркетинговых исследований, должны стать ответы на вопросы:

  • какой характер должна носить рекламная компания предприятия;

  • какими способами можно стимулировать сбыт услуг.

Мы попытались составить проект бюджета маркетингового исследования, который включает в себя следующие расходы (постатейно):

1. Зарплата работников фирмы 2*2000 = 4000 сом

2. Расходы на производство анкет 500 *20 = 10000 сом

3. Приобретение информации на стороне 2000 сом

4. Расходы на коммерческое обеспечение работ 2000 сом

5. Накладные расходы 2000 сом

ИТОГО: 19 000 сом

Полученную сумму затрат на проведение исследований отнесем к производственным расходам и будем ее учитывать при обосновании величины начального капитала.


§ 5. Производственный план.


Горнолыжный курорт «САНОЧНИК» планируется разместить в урочище Лаг-лан в 60 километрах от города Ош. Для строительства горнолыжного курорта необходима территория с общей площадью 15 га, где будет распложено 4 лыжных трассы общей протяженностью 9,5 км, а также объекты инфраструктуры, включающие:

1. Здание гостиницы и ресторана:

  • гостиница

 Рассчитана на 50 человек, расположена около горных склонов и подъемников.

Номераколичество1Четырехместные8 номеров2Двухместные5 номеров3Одноместные2 номеров

  • гостиничный  ресторан

Ресторан вмещает в себя 180 мест для питания для проживающих в отеле и других посетителей.

Количество местКоличество столов1Стол на 4 персоны302Стол на 2 персоны152. Здание бара и проката

            Здание бара будет находиться в 40 м от подъемников и будет вмещать в себя:

  • Бар-кафе (на 30 мест)

Будут предлагаться горячие и холодные напитки, алкоголь, холодные закуски, сладости, сигареты круглосуточно.

объектыКоличество объектов1Стол на 4 персоны42Стол на 2 персоны53Табурет у стойки4

  • Помещение проката



На прокат отдыхающие смогут приобрести:

наименованиеКоличество комплектов1классические, беговые лыжи (+ палки, ботинки)252горные лыжи (+ палки, ботинки)353Сноуборд254санки, тарелки 305Коньки506Велосипеды107Горные велосипеды28роликовые коньки209ракетки для бадминтона 210Мячи (футбольный, баскетбольный, волейбольный)6

  • Раздевалка – сушилка

В раздевалке находится вешалка и множество теплых батарей, где отдыхающие могут высушить мокрую верхнюю одежду и переодеться.

  • Медпункт

            Мероприятия горнолыжного курорта, связанные с физическими нагрузками, которые могут быть небезопасны. Существует вероятность травм. Поэтому присутствие медицинского работника необходимо.

  • Бильярд

Бильярдный стол («американка») будет находиться в помещении бара. Эта игра пользуется большой популярностью,  как среди россиян, так и среди европейцев. 

3. Подъемники

Необходимо установить 3 подъемника протяженностью 2100, 1900 и 650 метров, на случай непредвиденной поломки одного из них. Также, при установке трех подъемников, проходимость  увеличивается втрое, а значит увеличивается и доход.

4. Детская площадка

Детская площадка (детский городок) будет местом развлечения детей. Все это обязательно оценится  их родителями, нашими клиентами 

5. Каток

Катание на коньках - одно из главных зимних удовольствий. Этот вид спорта обязательно должен быть включен в программу горнолыжного курорта.

6. Парковка

Парковка охраняется сторожем, является платной.

Таблица 2.

Состав основного оборудования, его поставщики и стоимость

Наименование Стоимость ($)Поставщик1Подъемник 1 кресельный длина 1900 м 17000Stadeli Doppelmayr (Россия)2Подъемник 2 бугельный длина 2100 м12000"Tatrapoma" (Россия)3Подъемник 3 «бэби-лифт» длина 650 м10000"Tatrapoma" (Россия)4Снегообразующая техника (снежные пушки) 1987г.в. производительность 60 м3/час кол-во 2 шт.16000“HEDCO STANDARD”

(Россия)5Осветительное оборудование 20 шт.17500“Piesten Static” (Россия)6Ратрак Bombardier Yeti M 1993 г.в.25600“Seilbahn” GBMH, (Австрия)7Оборудование и мебель кафе14000“Шатура” (Ош)8Оборудование и мебель здания гостиницы17000“Шатура” (Ош)9Бильярд 5 шт.1000“Hosschis” (Россия)10Снегоход (мотосани)4000“Honda” (Москва)11Электрогенераторы 2 шт.600011Пейнтбол (комплект 10 на 10 чел)+ компрессор + генератор10700“Пейнтболлер” (Москва)12Оборудование пропускного контроля Ski-pass13200“Sky-Ski” (Москва)13Автомобиль типа «минивэн» 600013Снаряжение на прокат:30532“JetSport” (Москва)НаименованиеКоличест-воЦена за ед. продукции ($)Общая стоимость ($)-классические, беговые лыжи (+ палки, ботинки)252506250-горные лыжи (+ палки, ботинки)3532011120-Сноуборд2542010500-санки, тарелки3010300-Коньки5019950-Велосипед1070700-Скейт520100-Горные велосипед2100200-Роликовые коньки2020400-Бадминтон23060-Мяч (волейбольный, футбольный, баскетбольный)6212Итого200532 $

Таблица 3.

Материалы, монтаж, поставщики и ориентировочные цены

Наименование Стоимость ($)Поставщик1Строительные материалы для гостиницы и ресторана + строительные услуги45000АО “ОшКурулуш”2Строительные материалы для бара и пункта проката + строительные услуги22000АО “ОшКурулуш”3Строительные материалы для детской площадки + строительные услуги3500АО “ОшКурулуш”4Строительство автомобильной стоянки4200АО “ОшКурулуш”5Строительные материалы для хозпостроек + строительные услуги5150АО “ОшКурулуш”6Монтаж 3х подъемников3500АО “ОшКурулуш”7Строительство пейнтбольного поля500АО “ОшКурулуш”8Монтаж осветительного оборудования 4000АО “ОшКурулуш”Итого88350 $


Как видно из таблицы, основными поставщиками оборудования являются компании Российской Федерации, с которыми оговорены сроки доставки и методы оплаты.

В частности, с компаниями Stadeli Doppelmayr и "Tatrapoma" имеется договоренность о поэтапном погашении задолженности в течении 12 месяцев.

Срок доставки основного оборудования, включая доставку на место строительства, займет от 35 до 40 дней с момента оплаты.


Для поставки производственных запасов и снабжение горнолыжного курорта будут привлечены расположенные вблизи хозяйства.


Для пополнения запасов специальными продуктами необходимо будет организовать еженедельную доставку продовольствия из города Ош.


Водное и электрическое снабжение базы будет осуществляться посредством подключения к насосам и электрическим сетям поселка Лаглан.

Помимо этого планируется закупка электрогенераторов с мощностью, необходимой для полного снабжения базы электричеством.

Земля под строительство горнолыжного курорта будет взята в аренду у государства на срок 20 лет с правом дальнейшей аренды или полного выкупа.


Контроль над доступом к подъемникам, контроль оплаты за ту или иную услугу (прокат инвентаря, обед в ресторане, бронирование номеров) будет осуществляться при помощи контрольно-пропускной системы Ski-Pass, и специальных электронных пластиковых карт на которых будет записана информация о клиенте.


Кадровое планирование

Требуемый персонал: Таблица 4.

РаботникиНеобходимое количествоЗаработная плата в месяц (в долларах США)1Управляющий1120 +2Бухгалтер11103Медицинский работник11004Инструктор-техник41106Служащий проката21107Бармен11108Горничная-официантка61109Повар211010Портье210011Дворник-сторож29012Пейнтбольный судья-инструктор210013Оператор-механик ратрака110014Оператор канатной дороги1100Итого:2760

Управляющий

Этап вывода товара на рынок характеризуется высокими издержками и отсутствием прибыли. Для того, чтобы снизить расходы, необходимо жестко контролировать все происходящие процессы. Чтобы управление осуществлялось должным образом, управляющий должен быть лично заинтересован в качественном контроле и прогрессе проекта. Для этого, кроме фиксированной заработной платы, управляющий должен получать процент от прибыли, тогда он будет заинтересован в росте прибыли.    

Бухгалтер

Грамотно поставленная система бухгалтерского учета на предприятии позволят оптимизировать систему налогообложения и соответственно увеличить доход ресторана. Необходим работник со специальным экономическим образованием и с опытом работы.

Медицинский работник

Мероприятия горнолыжного курорта, связанные с физическими нагрузками, которые могут быть небезопасны. Существует вероятность травм. Поэтому присутствие медицинского работника необходимо. Работник должен быть с высшим медицинским  образованием и иметь опыт работы.

Инструктор-механик

У многих туристов приезжающих на горнолыжный курорт нет навыков в каком-либо спортивном направлении или  они не в состояние освоить спортивный арсенал (костюм, подъемник). В этом отдыхающим должен помочь профессионал, т.е. инструктор-механик со специальным образованием. Их квалифицированная помощь будет требоваться постоянно, поэтому они должны соответственно оплачиваться.

Служащий проката

Служащий проката не несет за собой важных функций. Его работа заключается в том, чтобы на предъявленный, оплачиваемый абонемент, принять или выдать необходимое снаряжение в соответствии с размером отдыхающего. Эти действия может выполнять человек без специального образования, на пример пенсионер.

Бармен

Бармена на горнолыжном курорте, лучше всего принять на работу молодого мужчину или молодую женщину с хорошей физической формой с опытом работы. При собеседовании необходимо требовать справку из медицинского учреждения об общем здоровье человека.

Горничная-официантка

Работником в обслуживающей сфере может быть женщина без специального образования, но с навыками работы. Необходимо также иметь справку об общем состоянии здоровья.

Повар

Повар должен быть работник со специальным образованием и опытом работы, обязательно знание европейской и азиатских кухонь. Предоставление медицинской справки об общем состоянии здоровья обязательно.

Портье

Портье – обаятельный, коммуникабельный, аккуратный и дисциплинированный человек без специального образования, но со знанием компьютера на уровне пользователя.

Судья-инструктор по пейнтболу

Судья с высшим, спортивным образованием, основным занятием которого станет организация пейнтбольных игр, и контроля над течением игры.

Оператор-механик ратрака

Механик с опытом работы с дизельной техникой, основным занятием которого станет обработка и подготовка лыжных трасс, очистка площадок и канатных дорог от снега.

Оператор канатной дороги

Оператор канатной дороги с опытом работы с подъемно-канатной техникой, основным занятием которого станет присмотр за исправностью подъемных механизмов и обеспечением безопасности при ее эксплуатации.

**   Обязательное знание иностранных языков, в частности кыргызского, русского, английского (или  немецкого) для всех работников горнолыжного курорта(кроме повара, дворника, бухгалтера).

§ 6. Финансовый план


На начало реализации проекта планируется привлечение финансовых средств из собственных активов, которые составят порядка 93% капиталовложений, а остальную часть покроют банковский кредит в размере 20 тыс. долларов с процентной ставкой 24% на период в четыре месяца. Поступление финансовых средств отражено в таблице 5.


Источники средств

(на начало реализации проекта)

( тыс. долларов)

Таблица 5.


Наименование источниковСредства на начало

реализации проектаСОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА

  1. Выручка от реализации акций (взнос в уставный капитал в денежной форме)

  2. Нераспределенная прибыль (фонд накопления)

  3. Неиспользованная амортизация основных средств

  4. Результат от продажи основных средств

Собственные средства, всего (сумма показателей пунктов 1-4)

138000


124350

1418

3000

140650ЗАЕМНЫЕ И ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА

  1. Кредиты банков (по всем видам кредитов)

  2. Заемные средства других организаций

  3. Долевое участие в строительстве

  4. Прочие

  5. Заемные и привлеченные средства, всего (сумма показателей пунктов 6-9)

11. Предполагаемая государственная поддержка проекта

20,000

3,232

0,00

0,00


23,232


0,00

13. Итого (сумма показателей пунктов 5, 10, 11)290000



Средства, необходимые для строительства горнолыжного курорта.

Оборудование.

Таблица 6.


Наименование Стоимость ($)Поставщик1Подъемник 1 кресельный длина 1900 м 17000Stadeli Doppelmayr (Россия)2Подъемник 2 бугельный длина 2100 м12000"Tatrapoma" (Россия)3Подъемник 3 «бэби-лифт» длина 650 м10000"Tatrapoma" (Россия)4Снегообразующая техника (снежные пушки) 1987г.в. производительность 60 м3/час кол-во 2 шт.16000“HEDCO STANDARD”

(Россия)5Осветительное оборудование 20 шт.17500“Piesten Static” (Россия)6Ратрак Bombardier Yeti M 1993 г.в.25600“Seilbahn” GBMH, (Австрия)7Оборудование и мебель кафе14000“Шатура” (Ош)8Оборудование и мебель здания гостиницы17000“Шатура” (Ош)9Бильярд 5 шт.1000“Hosschis” (Россия)10Снегоход (мотосани)4000“Honda” (Москва)11Электрогенераторы 2 шт.600011Пейнтбол (комплект 10 на 10 чел)+ компрессор + генератор10700“Пейнтболлер” (Москва)12Оборудование пропускного контроля Ski-pass13200“Sky-Ski” (Москва)13Автомобиль типа «минивэн» 600013Снаряжение на прокат:30532“JetSport” (Москва)НаименованиеКоличествоЦена за ед. продукции ($)Общая стоимость ($)-классические, беговые лыжи (+ палки, ботинки)252506250-горные лыжи (+ палки, ботинки)3532011120-Сноуборд2542010500-санки, тарелки3010300-Коньки5019950-Велосипед1070700-Скейт520100-Горные велосипед2100200-Роликовые коньки2020400-Бадминтон23060-Мяч (волейбольный, футбольный, баскетбольный)6212итого200532 $


Строительство, материалы, поставщики.

Таблица 7.

Наименование Стоимость ($)Поставщик1Строительные материалы для гостиницы и ресторана + строительные услуги45000АО “ОшКурулуш”2Строительные материалы для бара и пункта проката + строительные услуги22000АО “ОшКурулуш”3Строительные материалы для детской площадки + строительные услуги3500АО “ОшКурулуш”4Строительство автомобильной стоянки4200АО “ОшКурулуш”5Строительные материалы для хозпостроек + строительные услуги5150АО “ОшКурулуш”6Монтаж 3х подъемников3500АО “ОшКурулуш”7Строительство пейнтбольного поля500АО “ОшКурулуш”8Монтаж осветительного оборудования 4000АО “ОшКурулуш”итого88350 $


Общие расходы на строительство горнолыжного курорта составляют 288882$


Расчет экономических элементов затрат на производство продукции


  1. Стоимость потребляемой воды


СВМ = Q х n х Р, где


СВМ - стоимость потребляемой воды в месяц, сом.;

Q = 70 - объем потребления воды за смену, куб. м;

n - количество рабочих дней в месяц;

Р = 0.33 - расценка на 1 куб. м воды, руб.

Тогда:

СВМ = 70 х 30 х 0,33 = 693 сом.


  1. Стоимость вывоза мусора в месяц:

где

СКМ = Q1 х n х Р1,


СКМ - стоимость вывоза мусора в месяц, сом.;

Q1 = 20 - мусора в смену, куб. м;

Р1 = 0.45 - расценка за 1 куб. м вывоза мусора, сом.;


СКМ = 20 х 30 х 0.45 = 270 сом.

  1. Затраты на энергию для технологических целей:


СЭМ = Q3 x n x T, где


СЭМ - стоимость потребленной оборудованием электроэнергии;

Q3 = - количество потребленной оборудованием электроэнергии в смену, кВт/час;

T = 0.55 - тарифная ставка за кВт/час электроэнергии, сом.

Тогда:

СЭМ = 612 х 30 х 0.55 = 10098 сом.


  1. Арендная плата за землю в месяц: 6000 сом.


5. Затраты на оплату труда за месяц:

ЗП = Ф + ОС, где


Ф - фонд оплаты труда предприятия за месяц, долларов;

ОС - отчисления на социальные нужды, долларов;


Ф = ФП + ФР, где


ФП - месячный фонд оплаты труда производственного персонала, долларов;

ФР - месячный фонд оплаты труда руководителей и других категорий работников, долларов;


Ф = 1560 + 1200 = 2760 долларов.


Отчисления на социальные нужды складываются из отчислений в пенсионный фонд (28%), соцстрах (5,4%), мед. страхование (3,6%), отчисления в фонд занятости (1,5%) и составляет всего 38,5% от фонда оплаты труда за весь период.

Тогда:


Ос =2760 х 38,5

100= 1062 доллара..


Отсюда:

ЗП = 2760 + 1062 = 3822 долларов.


6. Затраты на амортизацию основных фондов за месяц: 1500 долларов.


7. Затраты на освещение:


ЗОСВ = Q4 х n х Т, где


Q4 = 350 - количество потребленной электроэнергии в смену, кВт/час;

n - количество рабочих дней в месяц;

Т = 0.55 - тарифная ставка за кВт/час электроэнергии, сом.

Тогда:

ЗОСВ = 350 х 30 х 0.55 = 5775 сом.


8. Горючее для автомобиля:

ЗГМ = ПД х Д х НР х Ц, где


ЗГМ - затраты на приобретение горючего в месяц, сом.;

ПД = 150 - среднедневной пробег автомобиля, км;

Д = 21 - количество дней эксплуатации;

НР - норма расхода горючего на 1 км пути составляет 0,20 л;

Ц = 15 - цена 1 л горючего, сом.

Тогда:

ЗГМ = 150 х 21 х 0,20 х 15 = 9450 сом.

9. Затраты на отопление:

ЗОМ = N х Q6 х Ц, где


ЗОМ - стоимость затрат на отопление, сом.;

N - отапливаемый период, месяцев;

Q6 = 25,9 - количество потребленной тепловой энергии, Гкал;

Ц = 116 - цена 1 Гкал тепловой энергии, сом.

Тогда:

ЗОМ = 4 х 25,9 х 80 = 8228 сом.


10. Погашение процентов за кредит:


П =К х Спр х m

N х 100, где

П - процент, выплачиваемый за кредит в период, долларов.;

К - величина кредита, долларов.;

СПР - учетная ставка банка, равная 24% и увеличенная на 3 пункта;

m - число периодов, за которые производятся отчисления;

N - число периодов, за которые необходимо выплатить кредит.

Тогда:


П =20000 х (24 + 4) х 1

4 х 100= 4800 долларов.


Ежегодные сезонные расходы горнолыжного курорта (4х месячный период Ноябрь-Апрель)

Таблица 8.


№ п/пНаименование элементов затратВсего, долларов.1Вода на технологические цели702Энергия на технологические цели10093Вывоз мусора304Коммунальные услугиа) отопление помещений822б) освещение помещений5775Горючее для автомобиля9456Профилактика и текущий ремонт оборудования10007Продукты, алкоголь, табак360008Реклама9000Всего материальных затрат494531Заработная плата производственного персонала101202Заработная плата руководителей и других категорий работников920Всего затрат на оплату труда11040Всего затрат на отчисления на социальных нужды4248Затраты на амортизацию основных фондов45001Арендная плата17562Управленческие расходы2303Накладные расходы2504Расходы на освоение производства3505Процент за кредит48006Сумма кредита200007Налог на пользователей автодорогами120Всего прочих затрат34194Итого полная себестоимость продукции83647Сумма НДС по материальным затратам и арендной плате3123Итого полная себестоимость с учетом НДС86770

Предполагаемый сезонный оборот горнолыжного курорта 2005-2006гг, по нашим предварительным расчетам представлен в таблице 9.


Сезонный оборот 2005-2006гг. гостиницы

Таблица 9.


Error: Reference source not foundError: Reference source not found


НомерСреднее количество посетителей в будничный день.Среднее количество посетителей в выходной день.Цена за единицу продукции.Доход в будничные дни недели.Доход в выходные дни недели.Месячный доходЧетырехместный 15 25 20$ 1500$ 1000$ 10,000$Двухместный 9 15 30$ 1350$ 900$ 9,000$Одноместный 1 4 38$ 190$ 304$ 1,976$Всего

20976$

Сезонный оборот 2000 чел 1408 чел 83904$

Сезонный оборот 2005-2006гг. ресторана


ПитаниеСреднее количество посетителей в будничный день.Среднее количество посетителей в выходной день.Цена за единицу продукции.Выручка в будничные дни недели.Выручка в выходные дни недели.Месячный доход.Завтрак 25 150 2,5$ 312$ 750$ 4248$Обед 28 170 3$ 420$ 1020$ 5760$Ужин 30 185 5$ 750$ 1850$ 10400$Всего 20408$Сезонный оборот 2400 чел 6000 чел 81632$

Сезонный оборот 2005-2006гг. бара


Предлагаемая продукцияСреднее количество потребления в будничные дни недели.Среднее количество потребления в выходные дни недели.Среднее количество потребляемых порций на 1 человека.Цена за единицу продукции.Доход в неделю.Месячный доход. Горячие и холодные напитки

20

120

2

1$

680$

2720$Табак 8 75 1 0,6$ 114$ 456$Алкоголь 15 30 2 1,5$ 405$ 1620$Закуски 20 35 2 1,5$ 510$ 2040$итого 6836$Сезонный оборот 27344$

Сезонный оборот 2005-2006гг. подъемников.


№ подъемникаСреднее количество посетителей в будничный день недели.Среднее количество посетителей в выходной день недели. Цена абонемента

На один день пользования.Доход в будничный день недели.Доход в выходной день недели.Месячный доход. 1 15 92 5$ 375$ 920$ 5180$ 2 10 62 5$ 250$ 620$ 3480$ 3 5 31 4$ 100$ 248$ 992$Итого: 9652$Сезонный оборот. 2000 чел 5920 чел 38608$


Сезонный оборот 2005-2006гг. проката оборудования.





НаименованиеСреднее количество посетителей в будничный день недели.Среднее количество посетителей в выходной день недели. Цена абонемента

На один день пользования.Доход в будничный день недели.Доход в выходной день недели.Месячный доход.

Сноуборд 5 45 8$ 200$ 720$ 3680$

Лыжи 12 65 14$ 840$ 1820$ 10640$

Сани 3 20 4$ 60$ 160$ 960$

Коньки 2 35 1$ 10$ 70$ 320$

Тарелки 1 15 2$ 10$ 60$ 280$

Пейнтбол 2 10 5$ 50$ 100$ 600$

Мотосани 0 2 30$ 0$ 60$ 240$

Бильярд 5 пар 20 пар 2$ 50$ 80$ 520$

Автостоянка 10 45 1$ 50$ 90$ 560$

Итого: 17800$
Сезонный оборот. 2000 чел 5920 чел 71200$


Таким образом, сезонный оборот горнолыжного курорта за 2005-2006 год должен составить 302688$.

Прибыль годовая = объем реализации без НДС и налога с продаж – себестоимость.

Прибыль годовая = 254241$ – 86770$ = 167471$

Делаем налоговые отчисления:

а) Налогооблагаемая база для налога на прибыль:

167471$

б) Налог на прибыль:

167471$: 100% × 24% = 40193$

в) Чистая прибыль:

167471 – 40193$ = 127278$

Рентабельность:

86770: 127278 × 100% =68 %

В следующем 2006 – 2007 г.г. мы планируем иметь еще большую прибыль и поэтому сможем снизить цены на некоторые товары и услуги для привлечения еще большего количества потребителей. Например,

  • цена двухместного номера за сутки понижается с 20 $ до 17 $;

  • цена одноместного номера за сутки понижается с 38 $ до 33 $;

  • цена на абонемент на подъемник в день понижается с 5 $ до 3 $;

  • цена 1 катания на снегоходе понижается с 30 $ до 25 $.

Далее нами был разработан предполагаемый план доходов и расходов курорта на период 2005-2008гг., который представлен в таблице 10.

ПЛАН ДОХОДОВ И РАСХОДОВ на 2005-2008гг

Таблица 10.


Показатель1-й год2-й год3-й годВаловая прибыль (оказания услуг или выполнения работ) 302668$ 320660$ 350700$Налог на добавленную стоимость 48426$ 51305$ 56112$Доход 254241$ 26935$ 294588$Эксплуатационные издержки, всего 86770$ 87500$ 102000$Прибыль до уплаты налогов 167471$ 181835$ 192588$Налог на прибыль 40193$ 43640$ 46221$Чистая прибыль 127277$ 138194$ 146366$

Следующим этапом разработки финансового плана было определение периода окупаемости (по данным о денежных потоках) .

Инвестиции составляют $288882 в 0-й год. Денежные потоки за трехлетний срок составляют: 127277$, 138194$, 146366$. Доходы покроют инвестиции на 3 год. За первые 2 года доходы составят:

127277$ + 138194$= 265471

За 3-ий год необходимо покрыть:

288882$ - 265471$ = 23411$,

23411$/ 146366$ = 0,16 (примерно 1.8 месяца).

Таким образом, общий срок окупаемости составляет 2 года 1 месяц.

Проект полностью окупится на третьем году работы, где прибыль составит 122955$


В процессе разработки бизнес-плдана горнолыжного курорта не представилось возможным подсчитать точку безубыточности в натуральном выражении.

Средняя предполагаемая сумма, которую турист потратит в день, составляет 40 $. Приняв допущение, точкой безубыточности можно считать минимальное количество потребителей, которое необходимо обслужить, чтобы окупить затраты.

Такое число потребителей можно рассчитать следующим образом.

Постоянные текущие затраты, возникающие во время производственного периода составляют 86770 $.

Для того, чтобы окупить постоянные затраты необходимо обслуживать

86770 $ / 40 $ = 2169 потребителей, где

86770 $ - постоянные затраты;

40 $ - средняя сумма расходов одного туриста;

Таким образом, каждому пункту для достижения безубыточности необходимо обслуживать в среднем по 2169 человека в сезон или 542 человека в месяц.


Графическое выражение точки безубыточности выглядит следующим образом (рис.1):


Error: Reference source not found

Рисунок 1.


§ 7. Перспективы развития горнолыжного курорта “САНОЧНИК”


Дальнейшее развитие горнолыжного курорта “САНОЧНИК”, занятие нового рыночного сегмента сферы обслуживания предполагает решение главной проблемы горнолыжного курорта преодоление его сезонного характера.

Как известно горнолыжный курорт “САНОЧНИК” имеет ограниченное время функционирования. Лыжный сезон с наиболее благоприятными погодными условиями пригодными для катания начинается с 25 ноября и заканчивается 25 марта, рабочий период курорта составляет 120 дней.

Выраженная сезонность, естественно, сказывается на ценообразовании и уровне получаемой прибыли.

Существуют различные способы решения проблемы сезонности.

Наиболее экономным и наиболее прибыльным является строительство дополнительных объектов инфраструктуры и разработки различного рода летних программ отдыха.

К примеру, к 2007 году с учетом получаемых прибылей у курорта появится реальная возможность предоставления новой номенклатуры услуг ориентированной на летний период.

С учетом специфики оказываемых услуг ОАО «Эркеш-Там-Тур» получит возможность монопольного обслуживания приезжих туристов в рамках уже существующих программ RURAL туризма с возможностью размещения туристов в своей собственной гостинице горнолыжного курорта.

Строительство двух бассейнов на территории горнолыжной базы, расширение списка предлагаемого на прокат оборудования, внедрение новых программ для отдыха и развлечения, несомненно, приведет к увеличению интереса к курорту не только как к объекту горнолыжной индустрии, но и как к интересному месту для летнего отдыха.

Вниманию отдыхающих можно предоставить довольно широкий спектр услуг, начиная от предоставления туров на жайлоо вплоть до предоставления услуг экстремальных гонок по пересеченной местности.

К списку наиболее интересных летних программ отдыха можно отнести:

- строительство крытого и открытого бассейнов с прилагаемой

инфраструктурой;

- предоставление на прокат горных велосипедов, квадроциклов;

- строительство трассы для гонок на дёрткартах;

- расширение услуг пейнтбольного клуба до 20-30 маркеров.

- строительство тематического бара - развлекательного центра с досками для дартса, бильярдной, игровыми автоматами.

- строительство теннисных кортов.


Основной центр разработанного нами бизнес-плана — концентрирование финансовых ресурсов. Мы считаем, что именно бизнес-план — важное средство для увеличения капитала данной компании. Процесс составления бизнес-плана позволяет тщательно проанализировать начатое дело во всех деталях. Бизнес-план служит основой бизнес-предложения при переговорах с будущими партнерами; он играет важную роль при приглашении на работу основного персонала фирмы.

Таким образом, бизнес-план является не только внутренним документом фирмы, но и может быть использован для привлечения инвесторов. Перед тем как рискнуть некоторым капиталом, инвесторы должны быть уверены в тщательности проработки проекта и осведомлены о его эффективности. Предполагается, что бизнес-план хорошо подготовлен и изложен для восприятия потенциальных инвесторов.


ЗАКЛЮЧЕНИЕ


Таким образом, в процессе работы над дипломом, мы пришли к следующим выводам:

1. Проведенный нами анализ рынка туруслуг показал, что строительство горнолыжного курорта «САНОЧНИК» в южном регионе Кыргызстана востребован.

3. Учитывая трудное экономическое положение населения южного региона Кыргызстана, мы пришли к выводу, что создание курорта могло бы обеспечить большое количество новых рабочих мест.

4. Несмотря на то, что занятость в курорте, в принципе, будет носить сезонный характер, проблему эту можно решить с помощью развития широкой сети сервисной службы в в данном туристском центре и на местах. (бытовые услуги, спортклубы, бассейны, кафе, дискотеки, авторемонтные мастерские и пр.), ориентированную не только на туристов, но и на местное население.

5. Появление горнолыжного курорта неизбежно будет сопровождаться возникновением независимых сервисных, торговых и развлекательных предприятий, строительством хороших дорог, которые входят в понятие инфраструктуры туризма и, следовательно, дадут тоже массу рабочих мест, в результате чего южный регион сможет, хотя бы частично, наконец, преодолеть черту бедности, за которой в настоящее время реально находится более половины населения Кыргызстана.

6. Проведенные финансовые расчеты показали, что курорт будет рентабельным. Окупаемость проекта займет достаточно небольшой период , а именно 2 года 1 месяц.

7. Поскольку курорт создается на базе уже действующего, и положительно зарекомендовавшего себя на рынке предприятия, мы считаем, что процедура продвижения новых услуг будет не такой трудоемкой, как, например, если бы курорт создавался вновь созданным предприятием.

8. Наша дипломная работа может стать достаточным основанием для привлечения инвесторов, так как в ней представлены точные детальные расчеты и информация, необходимая для потенциальных инвесторов.

9 Поскольку спроектированный нами горнолыжный курорт создается на базе акционерного туристского предприятия, он подтверждает перспективы развития данного предприятия и, таким образом, может привлечь новых акционеров и провести эмиссию нового пакета акций.


СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ


1. Азар В.И. Экономика туристского рынка. – М.: Экономика , 1998

2. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы – М.: Дрофа, 2004

3. Альберт М., Мескон М.Х., Хидоури Ф. Основы менеджмента – М.: Юнити, 2004 .

4. Блинов А.О. Предпринимательство. Теория и практика – М.: Дашков и К, 2003 .

5. Богданов Е.И. Планирование на предприятии туризма – СПб.: Бизнес пресса, 2003 .

6. Бромвич М. Анализ экономической эффективности капиталовложений. – М.: ИНФРА-М, 1999

7. Буров В.П. Бизнес-план фирмы: теория и практика. – М.: «ЭКМОС», 2000 .

8. Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование. – М.: ИНФРА-М, 2000

Ефремова М.В. Основы технологии туристского бизнеса – М.: ОСЬ-89, 1999 .

9. Кабушкин Н.И. Менеджмент туризма: Учебное пособие для вузов – Минск.: БГЭУ, 1999 .

10. Кинг У. Стратегическое планирование и хозяйственная политика. – М.: Прогресс 2001 .

11. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инве­стиций. Анализ отчётности. – М.: Финансы и статистика, 2000.

12. Лихачева О.Н. Финансовое планирование на предприятии – М.: ТК ВЕЛБИ, 2003 .

13. Папирян Г.А. Маркетинг в туризме. – М.: Финансы и статистика, 2000.

14. Папирян Г.А. Менеджмент в индустрии гостеприимства – М.: «Экономика» 2000 .

15. Пелих А.С. Бизнес-план – М.: ОСЬ-89, 2000 .

16. Попов В.М. Деловое планирование – М.: Финансы и статистика, 1997 .

17. Попов В.М. Сборник бизнес-планов с рекомендациями – М.: КноРус, 2004 .

18. Румянцева С.А. Менеджмент организации – М.: КноРус, 2003.

19. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика. – М.: Перспектива, 1999 .

20. Уткин М.А. Стратегическое планирование – М.: «ЭКСМОС», 1999.

21. Файоль А., Эмерсон Г., Тейлор Ф., Форд Г. Управление - это наука и искусство. – М.: Республика, 2004 .

22. Черняк В.З. Бизнес-планирование – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003 .

23. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. – М.: ИНФРА – М, 2001.

24. Шим Дж., Сигел Дж. Методы управления стоимостью и анализа затрат. – М.: Филинъ, 1999.

25. Шуляк П.Н. Финансы предприятий – М.: Дашков и К, 2003 .


Источники Интернет.


  1. www.akipress.kg

  2. www.bplan.ru

  3. www.tourism-internet.ru

  4. www.travelinform.ru

  5. www.extreme.kg

  6. www.universalinternationallibrary.ru

  7. www.analitika.org

  8. www.cfin.ru

  9. www.investmentrussia.ru



Источник: http://www.fooder.ru/page/business_plan.html





1 см Приложения Карта Ошской области


Похожие:

Бизнес-план горнолыжного курорта iconБизнес-план горнолыжного курорта
Бизнес-проект ориентирует его разработчиков, инвесторов, строительные подрядные организации, хозяйственные структуры и других участников...
Бизнес-план горнолыжного курорта iconЯ рада приветствовать Вас
В инвестиционном портфеле курорта много интересных проектов, Яровое готово
Бизнес-план горнолыжного курорта icon3 «Интеррос» приостановил строительство курорта «Роза Хутор» 3 Потребительский сектор
Крупнейший в Европе производитель бумаги и картона получит долю в группе «Готэк»
Бизнес-план горнолыжного курорта iconСписок каталогов, в которых сайт регистрировался
Анапа, Утриш, Витязево, Джемете, Сукко. Отдых в Анапе. Фотографии и описания здравниц курорта, справочная информация
Бизнес-план горнолыжного курорта iconБизнес-план готовый бизнес план скачать бесплатно, бизнес план торговля
Бизнес план рассчитывается на то, чтоб в виде схемы показать полную картину сущест
Бизнес-план горнолыжного курорта iconБизнес-план: Автостоянка Презентация заказного бизнес-плана Настоящий бизнес-план рассматривает целесообразность открытия
Данный Заказной бизнес-план может быть подготовлен Консалтинговой группой «Резалт», все
Бизнес-план горнолыжного курорта iconБизнес-план: Пиццерии Презентация заказного бизнес-плана Настоящий бизнес-план рассматривает целесообразность открытия
Данный Заказной бизнес-план может быть подготовлен Консалтинговой группой «Резалт», все
Бизнес-план горнолыжного курорта iconБизнес-план: Парикмахерская Презентация заказного бизнес-плана Настоящий бизнес-план рассматривает целесообразность открытия
Данный Заказной бизнес-план может быть подготовлен Консалтинговой группой «Резалт», все
Бизнес-план горнолыжного курорта iconБизнес-план: Пекарни Презентация заказного бизнес-плана Настоящий бизнес-план рассматривает целесообразность открытия
Данный Заказной бизнес-план может быть подготовлен Консалтинговой группой «Резалт», все
Бизнес-план горнолыжного курорта iconБизнес-план: Ателье Презентация заказного бизнес-плана Настоящий бизнес-план рассматривает целесообразность открытия
Данный Заказной бизнес-план может быть подготовлен Консалтинговой группой «Резалт», все
Разместите кнопку на своём сайте:
Бизнес-планы


База данных защищена авторским правом ©bus.znate.ru 2012
обратиться к администрации
Бизнес-планы
Главная страница